私募股权财务顾问业务的工作指引 第一章总则 第一条为认真落实“浦发银行 PE 综合金融服务方案”的 推进实施，进一步指导分行依法合规拓展私募股权财务顾问业 务，有效控制业务风险，提高业务素质和服务能力，提升综合化 经营实力，尽快将我行在 PE 综合金融服务方面的创新思路转化 为经营实效，巩固我行在私募股权市场中的领先优势，在前期试 点实践的基础上，特制定“本指引”。 第二条鼓励各分行在符合国家监管政策和我行有关合规 性要求的前提下积极实践，大胆探索，不断丰富我行在私募股权 综合金融服务方面的产品创新和模式创新。 第三条释义 （一）私募股权投资基金：即Priv ate Equ ity Fu nd（简称 PE 或PE 机构)，指主要通过私募方式募集、投资于企业首次公 开发行股票前各阶段或者上市公司非公开交易股权投资的一种 权益性投资基金，并在交易实施过程中附带考虑了将来的退出机 制。 本指引中的 PE 指广义PE，涵盖了企业的种子期、初创期、 成长期、扩展期、成熟期、Pre-IPO 和 IPO 后等各阶段基金，包 括创业投资、产业投资基金、引导基金，发展资本、并购基金、 4 夹层资本、重整资本、Pre-IPO 资本、PIPE 资本、不良债权和不 动产投资等形式。 （二）产业投资基金：指一种对未上市企业进行股权投资和 提供经营管理服务的利益共享、风险共担的集合投资制度,即通 过向多数投资者发行基金份额设立基金公司，由基金公司自任基 金管理人或另行委托基金管理人管理基金资产，委托基金托管人 托管基金资产，从事创业投资、企业重组投资和基础设施投资等 实业投资。目前，主要包括各级政府为贯彻国家产业发展方针和 政策、经国家有权部门批准而设立以提升产业价值等特定用途为 目的投资基金。 （三）引导基金：指通过政府通过财政出资，吸引社会资本 共同投资成立创业投资公司（或有限合伙），委托专业创业投资 管理机构进行管理，并通过协议约定基金投资的产业领域和政策 扶持的对象，以此扶持各地区域性自主创新企业和创业投资企 业，以自身示范作用带动更多社会资金参与投资政府扶持的产 业。 （四）PE 组织形式：主要包括公司制、有限合伙制、信托 制。 （五）PE 投资者：指 PE 在募集设立阶段的 PE 出资人，主 要包括政府、机构、企业和富有个人投资者。 （六）PE 管理人：指受 PE 委托负责 PE 投资管理运作的机 构，PE 可自任基金管理人或另行委托基金管理人管...
