第 6 章 银行会计和现金管理.........................................................................................................2第 1 节 银行对账单.....................................................................................................................2第 2 节 资金头寸管理.................................................................................................................5第 3 节 流动性预测.....................................................................................................................7一, 资金方案层次....................................................................................................................7二, 预测....................................................................................................................................7第 4 节 集团资金平衡.................................................................................................................8第3章 第 6 章 银行会计和现金管理资金管理是企业财务管理的重要内容。和财务会计相关的资金管理主要涉及三个根底模块银行会计，基金管理和现金管理〔如图 6-1〕。本章我们介绍银行会计和现金管理模块。图 6-1 资金管理模块管理会计 CO成本要素会计 (CO-OM-CEL)成本中心会计 (CO-OM-CCA)内部定单 (CO-OM-OPA)ABC成本法( CO-OM-ABC)产品成本控制 (CO-PC)获利能力分析 (CO-PA)投资管理 (IM)项目系统管理 (PS) 不动产管理(RE)集团企业控制 EC利润中心 (EC-PCA) 合并会计报表 (EC-CS) 决策信息系统 (EC-EIS) 业务计划 (EC-BP)资金管理 TR现金管理 (TR-CM)现金预算管理(TR-CBM)金融工具管理 (TR-TM)贷款管理 (TR-LO)市场风险管理 (TR-MRM)财务会计 FI总账（FI-GL）应收（FI-AR）应付(FI-AP)固定资产 (FI-AA）银行会计(FI-BL)特殊目的分类账 (FI-SL)基金管理 (FI-FM)差旅管理 (FI-TV)管理会计 CO成本要素会计 (CO-OM-CEL)成本中心会计 (CO-OM-CCA)内部定单 (CO-OM-OPA)ABC成本法( CO-OM-ABC)产品成本控制 (CO-PC)获利能力分析 (CO-PA)投资管理 (IM)项目系统管理 (PS) 不动产管理(RE)集团企业控制 EC利润中心 (EC-PCA) 合并会计报表 (EC-CS) 决策信息系统 (EC-EIS)...
