财务管理及内控制度第一章总则第一条为了规范公司的会计核算，真实、完整地提供会计信息，维护投资者和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《公司法》、《会计准则》、《企业会计制度》、《会计人员基础工作规范》以及国家其他有关法律、法规制定本制度
第二条建立本制度的原则是建立健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯；审慎经营，有效防范和化解资产损失风险
第二章财务机构第三条公司设置独立的财务机构
第四条在总经理领导下，公司财务部管理整个公司的财务会计工作，主要职责：1、执行公司章程和股东大会、董事会的决议，全面负责公司日常事务的管理工作
根据公司展规划组织并制定本部门的工作目标与责任制，并加以贯彻、落实
对总经理负责并报告工作
2、组织拟定公司的财务管理制度，并监督执行，负责审查向外报送的会计报表及提供的会计资料，并保证数据的真实可靠性
3、监督全公司的财务会计人员执行国家的财经法律、法规政策并遵守财经纪律，制止不符合财经法规、政策制度，不执行计划和违反财经纪律事项
4、搞好本部门的内外协调工作，并协助公司领导作好全公司的资金运筹及资金管理工作
5、进行成本费用的预测、控制、分析和考核，为公司领导决策提供参考
6、参与重大经营决策以及经济合同，协议的拟定，为公司领导提供财务方面的参考意见
7、对会计机构的设置、人员配备提出方案，对会计人员的业务考核、任用及奖惩提出意见
8、协调公司与银行、税务、工商、审计部门的关系，严格保守公司财务机密
9、编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作；10、参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究
第五条财务部门建立和完善企业内部会计监督制度
出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作，记帐人员与经济业务事项和会计事项的审批人
