第 1 页，共18 页（一）总则第一条为了加强公司固定资产管理，规范管理流程，明确固定资产在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利和明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，制定本制度。第二条所称固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产。第三条价值达不到 2000 元，使用年限一年以上的低值易耗品（各种工具、器具和办公用品）也视同固定资产进行管理。虽不计入会计中的固定资产管理，但行政部须设簿登记列入管理。第四条行政人事部为本公司固定资产总管理单位，负责统一编号、资产调配，并责成各部门部对其资产作妥当的管理。第五条财务部为固定资产的核算部门。负责设置固定资产总帐及明细分类帐，对固定资产的增减变动及时进行帐务处理，定期组织与行政人事部对固定资产每半年进行一次盘点，做到帐实相符，保持帐、物、卡一致。第六条本制度适用于公司各部门、各项目部和各员工。凡有关固定资产的分类编号、添置改良、验收、保管、调拨、出售、报废、盘点等手续，悉依本办法处理。（二）固定资产添置第七条固定资产的请购由请购部门填《固定资产申购表》（附件 1），先送行政人事部查核无法调配时，再按权责规定呈核后交采购人员实施采购。第八条请购单上应详填名称、规格、型别、性能、质量、用途或者效益等资料，以备采购及验收的依据。第九条行政办公类用品的固定资产由行政人事部负责询价购买；专业仪器、设备采购办在总经理批准后，可委托专业技术人员办理；其余的固定资产申购由申购部门提供三家供应商的报价情况，报部门负责人（各项目负责人）、行政部、财务部、相定资产管理制度》（Vl.O）第 2 页，共18 页关部门、总经理批准后由公司指定专人购买。第十条固定资产资产指定购买人根据《固定资产申购表》中所需物资的名称、品牌、型号联系相关供货商，进行比对，并与其商谈好价格及售后情况，根据商谈结果填写《固定资产采购申请表》（附件 2），通过总经理批复后并启动采购。第十一条项目部若需购买固定资产需填写《固定资产申购表》，经项目经理审核，交由公司固定资产管理员。固定资产员需根据上述规范进入固定资产的审批流程。（三）固定资产验收第十二条固定资产收到后，由公司固定资产管理员组织固定资产使用部门负责验收，并填写“固定...
