企业所得税申报管理软件〔 企业端〕培训辅导资料第三局部 金融保险企业所得税年度申报填报说明目录一、填报表格……………………………………………………………………………….2二、纳税人根底信息表(jcxxb)…………………………………………………………….3三、企业所得税年度纳税申报〔主表〕(zb) …………………………………………….6四、附表一〔2〕金融企业收入明细表〔适用于金融企业〕(fb1-2)……………………12五、附表二〔2〕金融企业本钱费用明细表〔适用于金融企业〕(fb2-2)……………15六、附表三 投资所得(损失)明细表(fb3)………………………………………………….21七、附表四 纳税调整增加工程明细表(fb4)……………………………………………....23八、附表五 纳税调整减少工程明细表(fb5)………………………………………………30九、附表六 税前弥补亏损明细表(fb6)……………………………………………………33十、附表七 免税所得及减免税明细表(fb7)………………………………………………34十一、 附表八 捐赠支出明细表(fb8)…………………………………………………………39十二、 附表十 境外所得税抵扣计算明细表(fb10)…………………………………………..42十三、 附表十一 广告费支出明细表(fb11)…………………………………………………..44十四、 附表十二 工资薪金和工会经费等三项经费明细表(fb12)………………………….47十五、 附表十三 资产折旧、摊销明细表(fb13)…………………………………………….50十六、 附表十四〔2〕 呆帐准备计提明细表〔适用于金融企业〕(fb14-2)………………53十七、 附表十四〔3〕 保险准备金提转差纳税调整表〔适用于保险企业〕(fb14-3)……57十八、 申报表审核结果〔shjg〕……………………………………………………………..61一、 填报表格：对于执行?金融企业会计制度?的查帐征收企业，年度申报时应填报：1、纳税人根底根底信息表2、?企业所得税年度纳税申报表?主表〔zb〕附表一(2)金融企业主营业务收入明细表(fb1-2) ;附表二(2)金融企业营业本钱明细表(fb2-2);附表三投资所得(损失)明细表(fb3);附表四纳税调整增加工程明细表(fb4);附表五纳税调整减少工程明细表(fb5);附表六税前弥补亏损明细表(fb6);附表七免税所得明细表(fb7);附表八捐赠支出明细表(fb8);附表十境外所得计算明细表〔fb10〕;附表十一广告费支出明细表(fb11);附表十二工资薪金和三项...
