对强化集团客户授信风险管理的几点思考

关于对强化集团客户授信风险管理的几点思考近年来,从全国各地爆发的集团客户授信风险特征来看,均伴随巨额银行授信风险的暴露,涉及的银行和关联企业众多,不仅对当地金融稳定构成威胁，而且对社会稳定影响很大.当商业银行面对一家经营规模不大的授信客户时，往往因处于资金供应者的地位而带有明显的强势，企业对银行授信管理配合度也比较高,一旦出现风险,银行会毫无顾忌地依法清收或查封处置其资产，尽量降低贷款损失。而当面对具有相当规模、在当地影响较大的集团客户时，由于激烈的同业竞争使单家银行常常处于弱势地位，在授信管理上客户配合度较低，此类客户授信出现风险时，政府为避开其破产清算对地方经济金融影响过大，往往强力干预,银行难以从容依法处置问题授信，甚至不得不接受企业经营风险带来的巨大损失。对于一个区域来讲，这种“规模大到不能倒”的集团客户的授信安全对于当地经济社会稳定和金融安全的重要性是不言而喻的。因此强化集团客户授信管理尤为重要。 一、区域性集团客户授信主要特征 （一）企业关联复杂程度高，风险传染性强。区域重要性集团客户所涉及企业之间的关联关系不仅局限于股权上的“有形"关联，其关联关系更为多样化、隐蔽化，识别难度更大，涉及关联主体更多,出现风险后传染性更强、扩散范围更大。概括来看，此类客户的关联形式主要有三种具体表现。一是企业集团内部成员之间直接或间接的股权关联，即企业之间通过控股、参股或契约等形式构成的法人联合体。二是企业集团或集团内企业作为一个区域或行业的龙头企业，与众多上下游企业因业务联系形成的业务关联或债权债务关联。譬如以一家或多家骨干企业为核心,依托某一产业链形成的企业集群。由于存在密切的业务联系甚至债权债务关系,不论是集团企业还是供应链企业、集群企业经营陷入困境，都会影响对方的偿债能力。三是企业集团除了内部成员之间的担保以及关联担保外，集团企业对外提供担保或接受外来担保而形成的担保关联，包括企业相互担保形成的“债务共同体”、单向担保形成的“债务担保链"、循环担保形成的“担保圈”.以上关联关系纵横交织，涉及的授信企业范围进一步扩大,授信金额巨大，大大强化了其区域重要性。据调查，山东部分地市形成的担保圈涉及企业均达数十家，其中围绕一家企业形成的担保圈涉及企业多达 900 余家，几乎覆盖全省各地区.在以上关联关系中，一旦一家企业经营出现问题，由此引发的授信风险有可能成倍增加,波及区域迅速扩大。 （二)...