对账管理制度财务管理一定要做好对账工作,否则谁也无法保证当期损益完全正确、账务处理完全准确、资产资金存货完全安全、应收应付完全无误
企业总经理和财务经理要常常过问或检查对账工作，以确保对账工作落到实处
第一章 总则第一条 为法律规范账务监控，提高账务数据真实水平，规避和及时发现账务问题隐患，确保账账相符和账实相符,制定本制度
第二条 对账工作包括会计账核对、监控账对账、应收款对账、应付款对账
对账工作由财务部主持，由相关部门或人员支持配合
第三条 对账工作应当在规定的时间内完成;对账工作涉及到的企业内部人员应当积极配合，优先完成
对账工作往往涉及各部门，甚至可能涉及个人的利益，所以对账工作不仅需要制度化、以及财务经理的协调沟通，更需要总经理的绝对支持
什么叫“绝对支持”
简单地讲就是要要求相关人员“优先完成”对账工作，把其他客观的因素和工作放后,优先配合做好对账工作
第四条 对账工作涉及到的人员应当在对账前，完成本职工作范围内的账务处理、账务登记，以建立真实可靠的对账平台
对账平台的基本要求,就是每天要在第一时间内完成各自的工作
怎样才能在第一时间内完成各自的工作
这需要优化各种票据的报送流程，一般来讲，票据一定要天天送达到所需部门尤其是财务部门,以利于进行账务处理
假如票据不能及时送达所需部门，企业的信息化管理就会断层,就可能不会真实，就会严重影响到财务管理工作
第五条 监控账对账、应收款对账、应付款对账应当双方签字或盖账确认 ,以明确责任和规避管理风险；签字或盖章确认的资料应当妥善保管和规档
第六条 对账责任人在对账过程中，能够以企业的利益为重,主动、积极、热诚的与对方单位或个人友好配合和沟通，树立良好的部门形象和企业形象
第七条 应收应付款对账应当以账面余额数据作为双方确认的数据
对于影响双方确认的数据一般在“未达事项"和“确认事项”里进行描述，同时双方应当积极配合
