材料入库管理制度为了加强指挥部的财务管理工作,提高内部流程运行速度和效率，降低管理成本，随时掌握材料出入库情况实现实时的材料管理监控.结合公司具体情况，特制定本管理规定。 一、 材料到货、验收、入库管理流程: 1、材料到货后，材料采购人员和库管员依据到货清单共同清点材料种类,拆包，分包点验,按材料的品种、规格、型号核对实际到货数量并检查外观质量是否合格。 2、材料验收后材料采购人员立即填写《材料入库登记台账》，要求做到字迹清楚、数据准确、内容完整。填写内容为到货日期、供应商全程、品名、规格、单位、数量如有外观破损或数量不符等情况要单独注明.需检验的材料存放于仓库待检区等待工程管理及技术人员检验。 3、不需要检验的材料，由采购员和库管人员共同清点数量后,及时办理入库手续，填写《材料入库单》。入库单应注明：入库时间、供应商名称、发票号码，产品名称、规格、型号、编码、单位、数量、单价、金额等项目；入库单编号必须按顺序填制，入库单经材料主管、库管签字后确认生效，入库单不得涂改;入库单内容必须同实物验收情况和计划采购单据信息一致。 4、入库单一式三联,即库管员一联、财务部一联，供货单位一联. 5、运营部对需检验的材料进行检验，并出具产品检验单，对不合格的材料，出具不合格检验报告，经主管经理签字确认后反馈给材料供应部，予以退场或更换. 6、库管人员根据材料不同性质调剂货物存放场地做好接货准备.货物入库后合理存放，精心管理,妥善保管，达到库容整齐,账、物、卡一致;库房物品要标识清楚，严禁无标识物品入库.物品出库要根据先进先出的原则，库房物品要来历分明，严禁来历不明的物品入库。 7、材料入库核算： (1)、货物和正式发票一起到的,采购人员应持材料入库单第二联(即财务联）和增值税发票及抵扣联，经验收人、审核人、审批人签字确认后,及时到财务部门办理付款或报销手续,财务部门对入库金额及发票进行复核后及时做增加账务处理。 (2）、货到而正式发票未到的,库管员开具暂估材料入库单,暂估材料入库单单价根据采购合同单价,没有采购合同的,参照上期入库单单价计算，于每月 10 日前上报财务部门，材料主管会计根据暂估入库单作暂估入账处理，待正式发票到时,库管员将第三联(财务签证留存联）附在发票后面，一同上报财务部，材料主管会计根据正式发票做相应会计处理. （3）退货及换货处理：材料到货已办理入库手续，由于在施工过程中发现质量等原因需要退换的...
