浅谈企业现金流量管理与风险防范作者:张海龙来源:《财会学习》2024 年第 08 期 摘要:现金流量管理是企业风险防范的重要组成部分,而风险防范是企业现金流量管理的基本目标。在企业生产经营过程中,现金流量管理与风险防范存在相互依存、相互影响的关系.因此,企业在管理生产经营过程中,不仅要重视利润,而且应关注现金流量管理,避开企业面临巨大风险。鉴于此,本文将在介绍现金流量管理重要性的基础上,分析企业现金流量管理与风险防范的相互关系,简述企业现金流量管理与风险防范存在的问题,探究如何通过现金流量管理,提升企业风险防范能力,以供相关人士参考。 关键词:现金流量管理;风险防范 现金流量管理,指以企业现金流出、入情况为依据,分析现金在各项管理中的应用和控制。现金流量管理有助于增加企业经济效益,利用控制和预测等措施,实现对企业现金流出、入的全面性管理。 一、现金流量管理重要性 (一)现金流管理水平与企业生存、进展存在密切联系 企业生产经营过程中,利用足够的现金,用于购买材料和必要的设备等.然而,针对企业经营活动,其可能面临时间差异问题,致使企业在购买生产经营必需品过程中,难以提供充足的资金,导致企业正常生产经营受到严重影响,进而阻碍企业的进展。与此同时,若企业现金流量管理水平高,企业实行投资、筹资等方式,合理规划和管理生产经营的现金流,一旦出现上述问题,能够在最短时间内实施处理措施,为企业生产正常运行提供保障。 (二)现金流量管理是提升企业综合竞争力的内在动力 对市场的控制力和资金实力属于企业综合竞争力范畴,同时,内部管理对生产经营的推动力仍属于企业综合竞争力的内容。企业生产经营管理过程中,基于现金流量管理前提下,合理规划现金,促使企业现金利用效率得以提高,促使现金的价值得到充分发挥,增加企业综合竞争力,为企业实现可持续进展战略提供动力.基于新时代背景下,为企业投资和生产提供充足的现金流,增加企业经济效益,推动企业长足进展。 二、企业现金流量管理与风险防范的相互关系 (一)现金流量管理以巩固风险防范为基本目标 降低企业风险、提升企业价值是企业风险防范的主要目标,为达到这一目标,需借助企业现金流量管理手段.在企业经营管理过程中,企业进展以现金流通为基础和前提,若现金被生产经营的某一环节限制住,致使相关的生产经营环节受到影响,可能诱发产生停滞现象,阻碍企业向前进展。在此基础上,以企业实际进展状况为指导,...