现金使用管理制度和公司费用报销流程为了加强现金使用管理,避开现金使用中的风险，保障公司现金安全,依据《现金管理暂行条例》的规定,特制定本制度。一、现金收入管理规定1． 公司现金收入，无论何种来源都必须合法，必须符合国家相关制度的规定。2． 公司的各种现金收入，必须及时交给出纳人员。3． 出纳人员必须执行先收款后开据的原则。出纳人员对所开出的现金收入收据，应加盖“现金收讫”章。4． 几笔现金收款如不能一下子交纳的，则应一笔一清，严禁收款不开收据的现象发生.5． 财务部所开据的收据一式三联，由交款人与出纳签字盖财务专用章确认，一联当面交给交款人，一联应作为现金入帐的凭证,另一联作为存根联备查。二、现金支出管理规定1． 公司现金支付的范围(1)公司员工工资、奖金及各种津贴；(2)个人的劳务酬劳;(3)因公出差所随身携带的差旅费；(4)因公所借的零星备用金；(5)各种劳保、福利费用以及国家、上级公司规定的对个人的其他支出;(6)单笔结算起点 1000 元以下的零星支出；(7)其他特别原因所需的现金支出。2． 公司的现金支出必须执行“收支两条线"的原则，不准将收入的现金直接用于支出。3． 公司人员不准编造开支，现金支出要有合法完整凭证。费用报销需要填写“费用报销支付凭证”，并经总经理或授权副总经理批准方可报销。4． 公司员工因公出差需借款，应填写暂支单，经总经理批准后，方可支付。5． 现金支付后必须在暂支单及所附单据上加盖“现金付讫”章，防止重复支付。6． 暂支款结帐时，须填写费用报销单并经总经理批准后,在暂支单结帐联上清帐签字。7． 现金借款原则是前清后借,只有结清前款的借款者,方能获准再次借款。特别原因的除外。8． 公司员工不准因私借款.三、现金库存管理的规定1． 公司收到的现金由财务部门统一管理,按规定时间存放在财务部门保险箱中妥善保管，金额超过库存现金限额以上的，应及时存入公司开户银行。2． 不准将公款以个人名义存入银行。3． 不能以“白条”抵库,“白条”不能作为记帐依据.4． 不准设置“帐外帐”和“小金库”。公司一切收入必须及时入帐。5． 库存现金限额根据实际支出需要，报请总经理确认,并经开户行同意。6． 公司库存现金必须由财务部专人管理,做到日清月结，帐实相符。发生短缺，应查明原因，由责任人负责。7． 现金及有价票证必须保存在保险箱内。公司费用报销流程关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率,落...
