内部控制制度为保证公司法律规范化运作,有效地防范和化解经营风险，促进公司诚信、合法、有效经营,保障客户及公司资产的安全、完整,维护公司及公司股东的合法权益，本基金管理人建立了科学、严密、高效的内部控制体系。1. 公司内部控制的总体目标（1） 保证公司经营管理活动的合法合规性；（2） 保证投资者的合法权益不受侵犯；（3） 实现公司稳健、持续进展，维护股东权益；(4) 促进公司全体员工恪守职业操守，正直诚信,廉洁自律，勤勉尽责；2。 公司内部控制遵循的原则（1) 全面性原则：内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位,渗透各项业务过程和业务环节，并普遍适用于公司每一位职员；（2） 审慎性原则：内部控制的核心是有效防范各种风险，公司组织体系的构成、内部管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点；（3） 相互制约原则:公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。（4） 独立性原则：公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位；公司内部部门和岗位的设置必须权责分明；（5） 适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整.（6） 成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，力争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。3. 内部控制的制度体系公司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系.公司制度体系由不同层面的制度构成。根据其效力大小分为四个层面:第一个层面是公司章程；第二个层面是公司内部控制大纲，它是公司制定各项规章制度的基础和依据；第三个层面是公司基本管理制度；第四个层面是公司各机构、部门根据业务需要制定的各种制度及实施细则等。它们的制订、修改、实施、废止应该遵循相应的程序，每一层面的内容不得与其以上层面的内容相违反.公司重视对制度的持续检验，结合业务的进展、法规及监管环境的变化以及公司风险控制的要求，不断检讨和增强公司制度的完备性、有效性.4、控制活动公司对投资、会计、技术系统和人力资源等主要业务制定了严格的控制制度.在业务管理制度上,做到了业务操作流程的科学、合理和标准化，并要求完整的记录、保存和严格的检查、复核；在岗位责任制度上，内部岗位分工合理、职责明确，不相容的职务、岗位分离设置,相互检查、相互制约。（1)投资控制制度① 投资决策与执行相分离。投资管理决策职能和交易执行职能严格隔离，实行集中交易制度，建立和完善公...
