题 目：金亚科技内部控制制度分析目 录标题.................................................................3中文摘要.............................................................3外文页...............................................................4一、绪论.............................................................5（一）研究背景.............................................................5（二）研究意义.............................................................5二、内部控制的理论概述...............................................7（一）内部控制的含义及目标................................................7（二）内部控制的理论基础..................................................7三、金亚科技内部控制制度.............................................9（一）公司概述.............................................................9（二）金亚科技内部控制制度................................................91.治理结构与组织结构......................................................92.企业费用管理制度........................................................103.营运流程制度............................................................104.对外投资控制制度........................................................115.财务报告与内部审计.....................................................116.信息与沟通...............................................................11四、金业科技内部控制存在的问题及原因................................13（一）组织机构职务重叠机导致构监管不健全..............................14（二）风险控制体系设置不健全............................................15（三）信息披露及效沟通机制不健全........................................15五、改善金亚科技内部控制制度的对策..................................17（一）完善内部控制环境、提高员工内控意识..............................17（二）健全风险控制体系...................................................17（三）强化信息沟通机制...................................................18（四）巩固监督管理制度..............................
