附件 1行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表类别评价指标评价要点（分值）评价得分单位层面(60 分）1
内部控制建设启动情况（本指标 14 分）1
1 成立内部控制领导小组,制定、启动相关的工作机制（4 分）1
2 开展内部控制专题培训(3 分)1
3 开展内部控制风险评估(3 分）1
4 开展组织及业务流程再造(4 分）2
单 位 主 要 负责人承担内部控制建立与实施责任情况（本指标6 分）2
1 单位主要负责人主持召开会议讨论内部控制建立与实施相关的议题（2分）2
2 单位主要负责人主持制定内部控制工作方案，健全工作机制（2 分）2
3 单位主要负责人主持开展内部控制工作分工及人员配备等工作(2 分)3
对 权 力 运 行的制约情况（本指标 8 分）3
1 权力运行机制的构建(4 分）3
2 对权力运行的监督（4 分)4
内 部 控 制 制度完备情况（本指标 16 分)4
1 建立预算管理制度(2 分)4
2 建立收入管理制度(2 分）4
3 建立支出管理制度(2 分)4
4 建立政府采购管理制度(2 分)4
5 建立资产管理制度(2 分）4
6 建立建设项目管理制度(2 分）4
7 建立合同管理制度 (2 分)4
8 建立决策机制制度（2 分）5
不相容岗位与职责分离控制情况 （ 本 指 标 6分）5
1 对不相容岗位与职责进行了有效设计（3 分）5
2 不相容岗位与职责得到有效的分离和实施（3 分）6
内部控制管理信息系统功能覆盖情况（本指标10 分）6
1 建立内部控制管理信息系统，功能覆盖主要业务控制及流程(6 分）6
2 系统设置不相容岗位账户并体现其职权(4 分）业务层面7
预 算 业 务 管理控制情况（本7
1 对预算进行内部分解并审批下达（3 分）类别评价指标评价要点（分值）评价得分（40分）指标 7 分）7
2 预算执行差异率 （4
