[XX]集团内部审计工作手册编制日期审核日期审批日期批准日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人目录1内部审计组织架构、职责权限及行为准则1.1 内部审计组织架构 -------------------------------------------------- 31.2 内部审计职责权限 -------------------------------------------------- 31.3 内部审计行为准则 -------------------------------------------------- 52内部审计工作程序2.1 内部审计项目角色分工、岗位职责 ------------------------------------ 72.2 内部审计系统、领域及流程------------------------------------------- 92.3 内部审计项目类型及工作程序2.3.1 内部审计项目类型 ------------------------------------------- 10 2.3.2 内部审计项目通用工作程序 ----------------------------------- 122.3.3 A 类内部审计项目工作程序 ----------------------------------- 132.3.4 B 类内部审计项目工作程序 ----------------------------------- 282.3.5 C 类内部审计项目工作程序 ----------------------------------- 292.3.6 D 类内部审计项目工作程序 ----------------------------------- 312.3.7 E 类内部审计项目工作程序 ----------------------------------- 322.3.8 F 类内控自我评估项目工作程序 ------------------------------- 352.3.9 F 类内部审计项目质量检查工作程序 --------------------------- 363内部审计方法及审计取证法律规范要点 --------------------------------------- 394内部审计工作底稿书写法律规范 --------------------------------------------- 455内部审计评估标准5.1 缺陷风险等级及评估标准 ------------------------------------------- 515.2 流程风险等级及评估标准 ------------------------------------------- 515.3 内部审计配合度等级及评估标准 ------------------------------------- 526 内部审计工作手册维护机制 ---------------------------------------------- 541内部审计组织架构、职责权限及行为准则1.1 内部审计组织架构1.1.1 集团审计部负责履行内部审计组织职责及系统建设与运行。内部审计业务行政管理向集团总裁汇报；内部审计业务成果向集团董事会审计委员会汇报；1.1.2 随着公司的业务进展和组织规模的变化，内部审计组织将进行适时调整及优化。1.1.3集团...
