融资租赁租金及利息计算

融资租赁租金及利息计算2013-11-09融资租赁的租金报价，通常采用等额本息或等额本金两种方式，当然，也有一些客户会有特殊需求，老谢会一一进行讲解，大家不用一、等额本息的计算等额本息的计算公式：P=aX[iX（1+i）"n]/[（1+i）"n-1]其中：P：每期还款本息（就是租金）a：贷款本金（融资额）i：贷款每期利率（注意不是年化利率，如果是月还款，用年利率除以 12，季还款除以 4）n：贷款期数然后，将数字代进去计算就行了。但是，这个公式本身很有局限性，如先付还是后付、残值的处理等都要进行调整，用起来也麻烦。在实际工作中，应该都是用 EXCEL 中的 PMT 函数来进行计算的：其中：Rate 二每期利率，同样道理，不要直接带入年利率，如果是月付要除以 12。Nper=总还款期数。Pv=租赁本金，融资额，合同额，租赁公司对外报价的计算基数。Fv=未来值，残值，尾款，约定价款等，总之是客户期末需要支付的费用Type 二支付方式，先付还是后付，先付本栏填 1，后付不用填，或者写 0当然，如果习惯之后，直接在表格中输入函数内容，都好分隔即可：讦肛（IPMTfrat&j 口西匚 pv,[fv]』例题 1:设备价值 100 万元，首付比例 20%,尾款 20%,利率 9%,3 年季后付，每期租金为多少？这是非常简单的例子，大家只要熟悉各个数值的含义，依次填入即可。Rate 因为是季付，1 年 4 个季度，所以要用年利率除以 4；其中 Nper，3 年季付，即需季付 12 次；Pv 此处要注意 2 点，一是负号代表现金流中的支出，二是要按实际融资额进行计算，设备款是 100 万元，但因为客户支付了 20%的首付，实际融资额应该是 1000000X(1-20%)。Fv 之前有提到，残值，尾款，都是未来值，此处填入 20 万即可。Type，后付模式，可以填 0 或者忽略。至此，大家依样画葫芦，就可计算出 PMT。事实上，很多消费贷款是等额本息计算，都是用的 PMT 这个函数,比如住房贷款，大家感兴趣的可以随便搜个房贷计算器，然后自己设置一个金额，对比一下结果看看。二、内涵收益率（IRR）除了 PMT 函数，相对应对 Pv,Rate,Fv 函数有所了解。RATE 函数在 没 有 保 证 金 及 手 续 费 时 ， 就 是 这 个 租 赁 行 为 的 内 涵 收 益 率（IRR）。不要认为这种模式太简单,连保证金都没提。但在具体业务实践中真的来了由一些优质客户或大项目,租赁公司的报价有时反而可以单纯,干净的可怕,回归到最初的模式。为什么？一方面是资质够好的客户,...