融资租赁租金及利息计算2013-11-09融资租赁的租金报价,通常采用等额本息或等额本金两种方式,当然,也有一些客户会有特殊需求,老谢会一一进行讲解,大家不用一、等额本息的计算等额本息的计算公式:P=aX[iX(1+i)"n]/[(1+i)"n-1]其中:P:每期还款本息(就是租金)a:贷款本金(融资额)i:贷款每期利率(注意不是年化利率,如果是月还款,用年利率除以 12,季还款除以 4)n:贷款期数然后,将数字代进去计算就行了。但是,这个公式本身很有局限性,如先付还是后付、残值的处理等都要进行调整,用起来也麻烦。在实际工作中,应该都是用 EXCEL 中的 PMT 函数来进行计算的:其中:Rate 二每期利率,同样道理,不要直接带入年利率,如果是月付要除以 12。Nper=总还款期数。Pv=租赁本金,融资额,合同额,租赁公司对外报价的计算基数。Fv=未来值,残值,尾款,约定价款等,总之是客户期末需要支付的费用Type 二支付方式,先付还是后付,先付本栏填 1,后付不用填,或者写 0当然,如果习惯之后,直接在表格中输入函数内容,都好分隔即可:讦肛(IPMTfrat&j 口西匚 pv,[fv]』例题 1:设备价值 100 万元,首付比例 20%,尾款 20%,利率 9%,3 年季后付,每期租金为多少?这是非常简单的例子,大家只要熟悉各个数值的含义,依次填入即可。Rate 因为是季付,1 年 4 个季度,所以要用年利率除以 4;其中 Nper,3 年季付,即需季付 12 次;Pv 此处要注意 2 点,一是负号代表现金流中的支出,二是要按实际融资额进行计算,设备款是 100 万元,但因为客户支付了 20%的首付,实际融资额应该是 1000000X(1-20%)。Fv 之前有提到,残值,尾款,都是未来值,此处填入 20 万即可。Type,后付模式,可以填 0 或者忽略。至此,大家依样画葫芦,就可计算出 PMT。事实上,很多消费贷款是等额本息计算,都是用的 PMT 这个函数,比如住房贷款,大家感兴趣的可以随便搜个房贷计算器,然后自己设置一个金额,对比一下结果看看。二、内涵收益率(IRR)除了 PMT 函数,相对应对 Pv,Rate,Fv 函数有所了解。RATE 函数在 没 有 保 证 金 及 手 续 费 时 , 就 是 这 个 租 赁 行 为 的 内 涵 收 益 率(IRR)。不要认为这种模式太简单,连保证金都没提。但在具体业务实践中真的来了由一些优质客户或大项目,租赁公司的报价有时反而可以单纯,干净的可怕,回归到最初的模式。为什么?一方面是资质够好的客户,...