费用开支标准和管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强公司财务管理,控制费用开支,本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则,根据国家规定和公司实际情况,特制定办法。 第二章 费用开支计划 第二条 各部门必须在每月 20 日前根据下月工作计划制定本单位费用开支计划,由财务部 汇总、 审核,报主管付总经理、总监,审核,经总经理办公会议批准,即为公司下月的费用开支计划,并下达各部门费用开支指标。 第三条 公司同时授予主管副总经理、总监对计划内费用开支的审批权限。 第四条 公司费用开支计划留有弹性,超费用计划 10%内总经理批准,超费用计划 10%以上董事长批准。 第三章 审批权限及程序 第五条 凡公司费用开支计划内审批程序为 经办人申请 部门经理审查确认 财务部门审核总经理或授权主管副总、总监审批。 第六条 凡公司计划外开支,一律由部门负责人申报,经主管副总、总监审核,报董事长批。准。 第四章 行政费用管理 第七条 办公用品及低值易耗品采购报销手续1. 行政部根据计划统一采购、验收、入库, 根据发票、入库单报销。2. 各部门急需或特别的办公用品,经批准,可自行购买:a. 单价在 50 元以下,或总价在 200 元以下,行政管理员核准行政部经理批准;b. 单价在 50 元以上,或总价在 200 元以上,行政管理员核准主管副总批准。购买后,提交发票、实物,经行政部办公用品保管员办理验收、入库手续,财务凭《入库单》和发票经部门负责人审核、总经理批准办理报销手续。3.原则上不报销办公用品之装卸费用。4.500 元以上的物品列入固定资产管理,固定资产采购由使用部门申报计划,主管副总、总监审核,经总经理办公会议批准。 第八条 车辆使用费报销1. 车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。2. 行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上,制定当月车辆费用开支计划。3. 油费报销,需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程,由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核,经行政部经理签字验核。4. 路桥费、洗车费由驾驶员根据情况报销,由行政部根据派车记录复核,经行政部经理签字验核。5. 车辆维修前须提出书面报告,说明原因和估计费用,报销时在发票上列明详细费用清单,由行政部根据车辆维修情况复核,经行政部经理签字验核。6. 驾驶员行车补助按加班标准计算,每月在工资中列支发放。 第九条 应酬招待开支报销1. 根据...