10#@#@@#股份有限公司经营性审计报告（2011-2012 年度）报告接收人（下述名单为审计监察部提出，若管理层认为其他人也需得到此份报告，请在下面空格处填列，审计监察部将会转交给相应部门及负责人）审计目录一、审计结论及建议3论一）审计结议3二）审计建4二、公司概况、组织结构及内部控制制度制定及执行情况...4况一）公司概构4二）组织结况5三）内部控制制度制定及执行情...5况1、内部控制制度制定情5况2、内部控制制度执行情6况3、存货管理及流程抽查情7况4、融资租赁业务流程抽查情...7况5、资金支付审批流程抽查情...8况三、预算执行和绩效考核情9况一）2011 年至 2012 年公司预算考核情9况二）各部门 2011 年收入、利润完成情9况三）各部门 2012 年收入、利润完成情...10核四）绩效考四、项目管理情况10五、财务报表事项抽查情况12一）货币资金/网银支付抽查情况 12二）存货抽查情况13三）应收账款抽查情况...13四）预付账款抽查情况...15五）无形资产/知识产权抽查情况 15根据《2012 年度内部审计工作计划》的安排，按照公司审计制度的规定，审计监察部于2013 年月 25 日至 2013 年月日对##进行了 2011 年度和 2012 年度经营性审计。本次审计的主要范围是对##内部控制制度制定及执行情况进行抽查、评价；对预算执行和绩效考核情况进行审核、评价；对项目核算管理情况进行抽查、评价；对财务报表信息的真实性、财产的完整性安全性进行抽查测试，重点抽查范围包括：货币资金管理、存货管理、应收账款管理、预付账款管理和无形资产管理。在审计过程中，我们实施了包括抽样检查、审核会计凭证及原始凭证、检查会计账簿、收集相关制度流程及资料、核对相关纪录、访谈（询问）相关人员等认为必要的审计程序。现将内部审计情况报告如下：一、审计结论及建议一）审计结论##自 200 年成立以来，公司销售收入和净利润取到了连续增长的好业绩，其中 2011 年及 2012 年实现销售收入亿元，净利润万元，实现了较快发展；目前公司拥有发明专利项，计算机软件著作权项，经认定的软件产品项，国家重点新产品项，火炬计划项目 1项，北京市自主创新产品项。从管理、技术到市场、服务等各方面，公司的整体实力和创新能力全面得到提升并进入了快速发展期，取得了较好的成绩，我们认为取得成功的主要原因有以下几个方面：一是自 2009 年##改制后，健全和完善了企业法人治理结构；通过员工持股办法，将核心员工的利益与企业发展的长...
