行政事业单位内部控制工作实施方案行政事业单位内部控制工作实施方案行政事业单位内部控制工作方案 XX 一 为提高内部管理水平,法律规范内部控制,全面落实《常德市实施〈行政事业单位内部控制法律规范(试行)〉工作方案》规定，结合实际，制定本局内部控制法律规范实施方案
一、指导思想 根据中央省市作风建设规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》精神，根据常德市实施《行政事业单位内部控制法律规范(试行)》工作方案的要求，通过宣传动员、内部自查、制定制度、严格执行的方式，夯实单位会计基础工作，保证经济活动合法合规、资产使用安全有效、财务信息真实完整，切实防范和预防腐败，法律规范内部控制，提高管理水平
二、目标任务 (一)工作目标
通过实施《行政事业单位内部控制法律规范(试行)》，使内部控制理念深化人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围;各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善;内部控制牵头科(室)及其工作职责得到进一步明确，各科(室)在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力;内部控制关键岗位工作人员的培训、评价、轮岗等机制得到建立健全;账务处理及财务信息编报水平明显提高;内控信息化手段建设取得进步，风险评估和内部控制方法更加科学法律规范;以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度为主要内容，汇编形成我局内部控制工作手册;单位内部控制法律规范落实工作进入常态化、法律规范化轨道，内部控制工作成效不断显现
(二)工作任务
根据《行政事业单位内部控制法律规范(试行)》要求，努力从单位和业务层面两个方面加强内部控制
一是建立并组织实施适合我局实际的内部控制体系，包括单位经济活动的决策、执行和监督相互分离;建立健
