2024 审计部部门职责及岗位职责 20XX 审计部部门职责及岗位职责 一、审计部部门职责 1、内部审计部门应当履行以下基本职责： (1)对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部掌握制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估; (2)对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的猜想性财务信息等; (3)在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为; (4)至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计方案的执行状况以及内部审计工作中发觉的问题。 2、其他职责： (1)内部审计部门应当在每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作方案，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告; 内部审计部门应当将审计重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用及信息披露事务等事项作为年度工作方案的必备内容。 (2)内部审计部门应当以业务环节为基础开展审计工作，并依据实际状况，对与财务报告和信息披露事务相关的内部掌握设计的合理性和实施的有效性进行评价; 文档下载《20XX 审计部部门职责及岗位职责》
