企业财务管理办法（试行）目 录第一部份：财务管理制度一、总则 …………………………………………………(3)二、资金筹集管理及核算制度…………………………..(5)三、货币资金管理及核算制度…………………………(12)四、应收款项管理及核算制度…………………………(16)五、存货管理及核算制度………………………………(18)六、固定资产管理及核算制度…………………………(24)七、无形资产及其它资产管理及核算制度……………(31)八、成本费用管理及核算制度…………………………(34)九、收入.利润及其分配管理及核算制度……………...(36)十、内部会计控制制度……………………………… ..(41)十一、财产清查制度……………………………………..(43)十二、会计人员工作交接制度…………………………..(45)十三、财务收支审批制度………………………………..(47)十四、差旅费开支规定…………………………………..(52)十五、业务招待费开支规定……………………………..(55)第二部份：财务部岗位责任制十六、财务部工作职责…………………………………..(57)十七、财务负责人岗位职责……………………………..(58)十八、主办会计岗位职责………………………………..(59)十九、出纳岗位职责…………………………………..(60)二十、成本会计岗位职责……………………………..(61)二十一、收款员岗位职责………………………………..(62)二十二、统计员岗位职责………………………………..(63)第三部份：财务核算制度二十三、财务核算体系操作规程<试行>……………….(64)二十四、成本费用核算操作规程<试行>……………….(73)二十五、固定资产折旧办法……………………………..(81)第四部份：财务控制制度二十六、内部审计制度…………………………………..(84)二十七、货币资金内部控制规范………………………..(91)二十八、采购与付款内部控制规范………………………..(96)二十九、销售与收款内部控制规范……………………..(102)三十、财务信息管理规定…………………………… ..(110)三十一、发票管理暂行办法……………………………..(112)第五部份：相关管理制度三十二、物资计划管理制度……………………………..(117)三十三、物资采购管理制度……………………………..(119)三十四、订购合同管理制度……………………………..(121)三十五、物资仓储管理制度……………………………..(123)三十六、物资领用及废旧物资管理制度……………...
