一、固定资产内部控制制度建立及执行情况1、是否按照有关法律法规以及总公司和公司的有关规定建立和完善所属企业的法人治理结构，防范经营和管理风险。2、是否建立健全国有资产管理制度（含固定资产）。严格按照国家有关法律、法规以及国有资产管理规章制度要求管理国有资产（含固定资产）。3、是否参照财政部企业内部控制规范规定，建立健全本单位内部控制制度并认真组织实施，完善内部控制体系，加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，防止国有资产流失。4、是否建立规范的公司治理结构和议事规则，全面梳理国有资产（含固定资产）各类各项业务流程，促进业务处理规范化和标准化。5、是否定期对内部控制进行评价与审计工作，促进内部控制持续改进和优化。是否加强内部审计监督，是否建立健全内部审计机构、通过内部审计加强企业国有资产（含固定资产）管理工作。6、是否按照有关法律法规以及总公司和公司的有关财会信息化管理要求建立财会管理信息化系统，加强国有资产（含固定资产）管理。7、是否建立全面预算管理制度，资本性支出和对外捐赠预算要严格按总公司批复执行，全面预算管理以现金流为核心，按照实现企业价值最大化等财务目标的要求，对资金筹集、资产营运、成本费用、重组清算等财务活动，实施全面预算管理。8、多元化经营企业是否按照《关于进一步加强和推进 XX 行业多元化投资管理体制建设的意见》（国 XX 办〔2019〕2 号），《关于进一步加强 XX 行业多元化投资管理的规定》（中 XX 办〔2019〕173 号）及《中国 XX 公司多元化经营企业重大事项报告暂行办法》（中 XX 财〔2019〕37 号）等有关规定，切实加强多元化经营企业资产的日常监督管理，保护国有资产安全完整，切实维护出资人及企业利益相关者的合法权益。二、管理机构的设立、人员配备与权责划分（刘丽）1、固定资产是否实行“统一领导，分级管理，归口负责，产权监管”的原则。每项固定资产是否明确相应的管理责任人，闲置未使用的固定资产是否交由实物管理部门集中、统一、专人负责，是否存在无责任人的资产。2、公司是否制订固定资产投资政策、标准和规范；是否制定固定资产核算管理制度及资产损失责任追究管理制度；是否审查批准全省农业商业企业固定资产投资计划、投资预算、处理方案；是否指导、监督并检查全省固定资产管理工作；是否指导和监督直属企业、控股企业资产损失责任追究工作；是否负责企业固定资产管理信息化建设...
