3 审计体系基础达标管理办法 编号-SJ-3-8（ ） 第一章 总 则 第一条 为有效评估内部审计基础管理工作，明确公司及各委派审计分部的基础管理水平，积极推动审计体系胜任能力建设，保障公司经营安全，特制定本办法
第二条 本办法适用于公司审计部、委派审计分部
第三条 本办法包括审计体系基础管理涉及的所有业务
第二章 机构设置及职责 第四条 为有效推动工作，成立基础管理达标检查小组，负责审计体系整体基础达标检查工作
组 长董事长 副组长风险防控总监、公司审计部部长 组 员公司审计部副部长、助理、工程审计中心主任（副主任）、各委派审计分部负责人 组长负责对审计体系基础达标结论的终审并批准有关激励及考核
副组长负责组织年度审计体系达标检查工作，并协调组员交叉检查和一级达标复核
组员具体负责按条块对各审计分部日常的基础达标检查工作，各委派审计分部负责人对本部门基础达标结果负责
第三章 达标检查内容 第五条 检查周期每年 9 月一次
第六条 达标内容 （一）团队建设 人员到岗；知识及学历结构；审计人员管理；绩效管理；内部培训
（二）档案管理 制度建设档案；部门人员档案维护；审计项目档案管理
（三）基础审核业务 日常业务评审；招标监督业务；所在单位制度修订评审
（四）经营及内控审计业务 经济责任审计；管理审计；内控建设及测评；后续跟踪审计
（五）工程审计业务 策划立项及设计管控；工程招标管控；项目实施管控
（六）纪检监察 制度体系建设；纪检渠道建设；干部任职调查；合规培训；案件查处
第七条 基础达标考核权重 团队建设（2%）、档案管理（1%）、基础审核业务（1%）、经营及内控审计业务（2%）、工程审计业务（2%）、纪检监察（2%）； 具体单项得分见附表
第八条 达标流程 基础达标小组每年 9 月现场抽查所有审计业务，现场初评并打分；出具初评意见及整改报告；
