3 审计体系基础达标管理办法 编号-SJ-3-8（ ） 第一章 总 则 第一条 为有效评估内部审计基础管理工作，明确公司及各委派审计分部的基础管理水平，积极推动审计体系胜任能力建设，保障公司经营安全，特制定本办法。 第二条 本办法适用于公司审计部、委派审计分部。 第三条 本办法包括审计体系基础管理涉及的所有业务。 第二章 机构设置及职责 第四条 为有效推动工作，成立基础管理达标检查小组，负责审计体系整体基础达标检查工作。 组 长董事长 副组长风险防控总监、公司审计部部长 组 员公司审计部副部长、助理、工程审计中心主任（副主任）、各委派审计分部负责人 组长负责对审计体系基础达标结论的终审并批准有关激励及考核。 副组长负责组织年度审计体系达标检查工作，并协调组员交叉检查和一级达标复核。 组员具体负责按条块对各审计分部日常的基础达标检查工作，各委派审计分部负责人对本部门基础达标结果负责。 第三章 达标检查内容 第五条 检查周期每年 9 月一次。 第六条 达标内容 （一）团队建设 人员到岗；知识及学历结构；审计人员管理；绩效管理；内部培训。 （二）档案管理 制度建设档案；部门人员档案维护；审计项目档案管理。 （三）基础审核业务 日常业务评审；招标监督业务；所在单位制度修订评审。 （四）经营及内控审计业务 经济责任审计；管理审计；内控建设及测评；后续跟踪审计。 （五）工程审计业务 策划立项及设计管控；工程招标管控；项目实施管控。 （六）纪检监察 制度体系建设；纪检渠道建设；干部任职调查；合规培训；案件查处。 第七条 基础达标考核权重 团队建设（2%）、档案管理（1%）、基础审核业务（1%）、经营及内控审计业务（2%）、工程审计业务（2%）、纪检监察（2%）； 具体单项得分见附表。 第八条 达标流程 基础达标小组每年 9 月现场抽查所有审计业务，现场初评并打分；出具初评意见及整改报告；达标小组副组长进行一级复核并就各审计分部重大基础管理问题进行面谈；根据面谈结果修正达标结论，并出具达标排名，和达标汇总报告及考核奖励考核建议；呈报组长审批。 第三章 达标检查考核与奖励 第九条 所有达标检查发现的基础管理问题必须在下一个检查周期开始前完成整改，如下一个检查日发现类似问题，给予当月和当季度 1 分考核。 第十条 达标检查排名前 3%的审计分部给予当月部门考核分 5 分的奖励。 第十一条 达标检查排名后 1%...
