Xx 上市企业财务管理制度第一章总则第一条为法律规范乂乂企业（除尤其指明外，如下简称企业）财务行为，加强财务管理和经济核实，强化企业内部监控与协调机制，法律规范会计确认、计量和报告行为，确保会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业章程》以及《上市企业信息披露规则》、《上海证券交易所上市企业内部控制指导》等有关法律、规章、要求和企业《章程》，结合企业详细情况，制定本制度。第二条 本制度合用于企业全部单位，涉及企业各职能部门、直属单位、分企业及全资、控股子企业。第三条本制度涉及如下内容：L 财务管理体制2. 财务管理基础工作3. 内部牵制制度4会计稽核制度・5. 全方面预算管理6. 货币资金管理7. 应收款项管理8. 存货管理9. 长久股权投资管理10. 工程项目管理11. 固定资产管理12. 无形资产及其他长久资产管理13 .采购及应付账款管理14. 职员薪酬管理15. 债务性融资管理16. 募集资金使用管理17. 应交税费管理18. 股东权益管理19. 收入管理20. 成本费用管理21. 关联方交易管理22. 财务报告与财务分析23. 财务风险管理24. 财务检验25. 审计与资产评估26. 企业清算27. 附则第四条 企业根据生产经营特点和管理要求，建立健全内部财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家要求各项财务开支范围和原则，如实反应企业财务情况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，并接受国家有关机关检验监督。第五条企业财务管理 基本任务是：做好各项财务收支计划、控制、核实、分析和考核工作，依法合理筹集、利用资金，有效利用多种资产，优化财务构造，努力提升企业经济效益，确保企业资产 保值增值，确保债权人和股东权益。第六条 企业财务管理制度在企业总经理领导下，由财务部详细负责制定。第二章财务管理体制第七条企业财务管理体制：根据统一领导、分级管理原则，各二级核实单位负责本单位 经济核实和财务管理；财务部负责企业 经济核实和财务管理工作，并指导和监督二级单位财务管理与核实。第八条 企业股东大会根据《企业章程》 要求决定重大财务事项：1. 审议同意企业 年度财务预算方案、决算方案；2. 审议同意企业 利润分配方案和弥补亏损方案；3. 对企业增长或者降低注册资本作出决策；4. 审议同意变更募集资金用途事项；5. 审议股权鼓舞计划；6. 审议企业与关联人发生 交易金额在人民币 30 万元以上，且占企业近来一期...
