企业法律风险尽职调查指南企业法律风险尽职调查指南对于大多数的非诉讼法律事务，尽职调查都是着手工作时的第一步，对于法律风险管理中的法律风险识别也是如此。法律风险的产生有主体、环境、行为三个要素，而通过尽职调查可以锁定这三个要素在目标企业中的现实状况，缩小工作范围、明确工作目标，并使工作结果具有针对性和有用性。 与尽职调查相对应的英文词为"Due Diligence"，其原意是"适当的或应有的勤勉"，法律术语译为"尽职调查"。从这一术语产生的渊源来看，尽职调查其实就是对相关法律事务具有法律意义的背景资料进行应有的调查，使相关法律事务的处理建立在客观、全面的信息基础之上，以确保相关法律事务的处理能够达到预期的结果，而不因相关信息在真实性、完整性、全面性、合法性等方面的原因影响预期目标的实现。 "尽职调查"一词虽然早在 1997 年 7 月就在当时国务院证券委员会所发布的《关于发布（证券业从业人员资格培训与考试大纲（试行））的通知》中出现，但迄今为止在我国的法律法律规范体系中并无权威的定义。法律风险管理中的尽职调查，主要是受企业主的委托对法律风险管理项目范围内的企业实际情况进行调查，从而为提高控制措施的针对性和有用性提供基础。 一、法律风险管理项目的启动 法律风险管理项目的第一个步骤就是法律风险识别，然后才有法律风险的评估、解决方案设计、管理体系宣贯执行、循环改进几个步骤。而法律风险识别则是以尽职调查开始、以制作法律风险清单为结束。假如不能解决企业及企业人员的顾虑，尽职调查工作往往无法顺利启动。 法律风险管理项目中的尽职调查与其他尽职调查略有不同，这种调查是由企业委托律师针对自己的情况进行调查，因而其商业秘密等情况很有可能在律师面前一览无遗。但为了切实发现问题、事先找到应对方法，企业又必须对律师开放所有的企业信息，才有可能由律师透彻地对企业实施"全面体检"o 正是由于涉及企业的诸多商业秘密，而许多处于核心地位的敏感商业秘密一旦泄露则足以对企业造成极为严重的不利影响。因而必须在律师事务所与企业之间设定保密义务，既打消企业在安全方面的顾虑，又能促使项目得以进行。假如必要，可以排除某些方面的法律风险调查，以打消企业的顾虑。或者对于某些敏感资料仅在现场批阅并制作工作笔记但不以任何方法复制，以避开相关资料复制件的遗失或泄露而给企业及律师带来风险。 而在企业中普遍存在的另一个问题，是各个职能部门或各个工作岗位...
