内部控制评价与监督管理制度1
内部控制评价与监督主体为由财务管理核算中心、纪检信访科和相关业务科室中相关人员组成的内部监督联合工作小组
内部监督联合工作小组成员
内部监督的内容包括：（1）单位经济活动的决策、执行、和监督是否实现有效分离；权责是否对等；议事决策机制是否建立；重大经济事项的认定标准是否确定而且一贯地执行
（2）内部管理制度是否符合国家有关规定尤其是国家明确的标准、范围和程序；内部管理制度是否符合本单位的实际情况
（3）授权审批的权限范围、审批程序和相关责任是否明确；授权审批手续是否健全;是否存在未经授权审批就办理业务的情形；是否存在越权审批、随意审批情形
（4）岗位责任制是否建立并得到落实；关键岗位轮岗制度是否建立或实行了替代措施,是否存在不相容岗位混岗的现象
（5）内部控制关键岗位工作人员是否具备与其工作岗位相适应的资格和能力
（6）是否充分利用现代科学技术手段及管理情况
（7）预算编制、预算执行、资产管理、基建管理、人事管理等部门之间的沟通协调机制是否建立并得到有效执行
（8）预算执行分析机制是否建立并得到有效执行
（9）预算与决算相互反映、相互促进的机制是否建立并得到有效执行
（10）全过程的预算绩效管理机制是否建立并得到有效执行
（11）收支是否实施归管理并得到有效执行
（12）印章和票据的使用、保管是否存在漏洞
（13）相关凭据的审核是否符合要求
（14）定期核查的机制是否建立并得到有效执行
（15）政府采购活动是否实施归管理并得到有效执行
（16）政府采购部门与财会部门、资产管理等部门之间是否建立沟通协调机制并得到有效执行
（17）政府采购申请的审核是否严格
（18）验收制度是否建立并得到有效执行
（19）是否妥善保管政府采购业务相关资料
（20）各类资产是否实施归管理并得到有效执行
（21）是否按规定建立资产记录、实物保管、定期盘点和账实
