报销制度及报销流程总则为了加强公司内部管理，法律规范公司财务报销行为，提倡一切以业务为重的指 导思想，合理控制费用支出，特制定本制度.本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公 费用、业务人员差旅费，员工借款及交通费，电话费的规定及其他费用的报销流 程说明及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。本制度适用公司全体员工.借支管理规定及借支流程一.借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借 款，出差返回 3 个工作日内办理报销还款手续。（二）其他临时借款，如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐，除周转金外 其他借款原则上不允许跨月借支。（三）各项借款金额不能超过本人的工资总额，一线员工暂借生活费的不 得超工资总额的 20% ;（四）借款销账规定:（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销， 超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2） 借领支票者原则上应在 5 个工作日内办理销帐手续。五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工 资中扣回。借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写 须完全一致，不得涂改）、支票或现金.（二）审批流程：主管部门经理审核签字-财务经理复核-总经理审批。（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。二。日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品 及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用 的累计支出原则上不得超出预算。费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）且发票 背面有经办人签名.（二）填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项 目仔细写，注明附件张数;金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容 或事由。（三）按规定的审批程序报批。费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单 T 须办理申请或出入库手续 的应附批准后的申请单或出入库单 T 部门负责人审核签字 T 财务部门复核 T 总 经理审批 T 到出纳处报销。三。业务人员差旅费报销制度及流程。（一）费用标准:职位住宿（含餐补，市内交通）交通费通讯费阴总监260凭出差申 请单日报 表交通费 发票实报 实销3区域经理1352（二）费...
