4.2 成品仓管理员：负责成品仓库不良品库存报废物资的申请，编制报废物资清单，并清点报废物资，进行报废物料的处置。4.3 生产部门 PMC :负责 RMB 仓报废物资的申请，编制报废物资清单，并清点报废物资，进行报废物料的处置。4.4 RMA 部 PMC :负责 RMA 部库存报废物资的申请，编制报废物资清单，并清点报废物资，进行报废物料的库位转移，并于年底集中进行处置。4.5 行政部：负责对工厂及公司的固定资产及低值易耗品进行报废申请。4.6 财务部：① 负责对各部门提交的报废物资清单的成本价值进行核定，② 监控报废准确性，全程监控报废的情况，适当进行抽盘，监督报废物资的真实性，③ 通过报废审批流程的物资，由财务部在系统中做减少库存的操作。4.7 生产厂长：H「RMB 仓的报废物资成本总额在万元以下的，须报工厂生产厂长批准方可进行报废。4.8 营销/营运副总：仓库及行政部门的报废物资成本总额在万元以下的须报公司副总批准方可进行报废。4.9 总经理：报废物资总额在万元以上的报副总、厂长批准后，仍须报总经理审批4.10 采购部：负责对报废物资清单上列明的属于供应商来料不良而报废的物资联系供应商做退货处理，退货的收入，冲减相应部门的报废损失5.0 流程的输入输出5.1 输入--“报废计划” “报废物资清单”5.2 输出--“其他材料出库单” “**成品出库单？” “固定资产减少单”6.0 流程结构第二部分：流程描述1.0报废计划1.1由各物资所属管理部门拟定报废计划后发至财务部；1.2财务部根据各部门的报废计划，召开报废准备会议，指定各部门报废的负责人，商讨报废物资的处理方式（变卖/销毁/丢弃）2.0报废准备2>1各申请报废的物资管理部门清点整理好报废物资；2.2质检部门对申请报废的物资进行检验，判定是否可以报废；2.3成品与半成品应由质检部门对组件进行检测，判定是否有拆卸回收的价值；对有回收利用价值的组件进行拆卸回收；2.4对确认报废的物资进行盘点造册，盘点清册上需列明该物资的供货商名称或系统编码；3.0报废过程3.1报废当天，由报废总负责人按报废计划安排报废；3.2 报废盘点人员核对报废清单上信息与储位上物资实际信息是否相符，物资名称、物资代码等信息，填写报废数量；3.3财务适当进行报废数据的抽查，按抽查的报废清单进行抽盘，第 3页如发现不符合，找到相应报废负责人进行数据核对及更新；3.4盘点完毕后，财务人员将报废数据从系统中调出来，打印盘点报废表格；3.5各部门的报废负责...
