为了加强公司的财务制度的管理，实现企业经营目标，提高经济效益，落实各投资点的财务报销有章可循，力争做到各个部门互相监督，互相促进。具体规定如下：一、资金管理规定（一）门诊收入管理1、门诊现金收入一律在收费处交纳，其它任何科室和个人不得收取。2、出纳应及时与医院财务科对帐结算。未经经营主任同意,任何人不得在收费处支取现金。（协作医院由会计及时与医院财务科对帐结算）3、加强门诊、住院收费管理工作，做到明码标价、应收不漏.当日收入当日入帐.住院病人在入院时应根据病情收取预交费，对费用超支的病人，及时催收，避开欠费发生。每月结转一次在院费用。4、加强收入凭证的管理,严格执行各种收据的领发、使用、销号等登记制度，防止差错，堵塞漏洞，提高工作质量5、对外各种服务收入，病人餐费收入，以及废品变价收入等必须统一交财务科，纳入医院收入。有关科室不得自己提留，作帐外收入，另立“小金库” .需要奖励提成的按医院规定办理（二）医疗欠款、退款管理规定在医疗活动中，原则上一律不予欠款。收费处一律不准私自给予患者欠款，按单收费。确实不够钱的，将处方转回咨询医生处，由咨询医生上报运营中心解决是否给予欠费。医生可根据患者还款的把握性解决是否给予欠款，但每次欠款不得超过总金额的 20%。超过3 元由运营中心（或门诊主任）审批、签字。患者欠款由咨询医生负责追踪，退款 1 元总经理审批，超过 1 元由执行董事审请批准任何部门不得私自收费，一经查出，立即开除。并追回所收金额，扣发当月工资及奖金。罚款依制度执行，情节严重者追究其法律责任。（三）货币资金管理医院货币资金管理包括：银行存款管理、现金管理、往来款项管理.货币资金使用，必须报使用计划，由经理（经营主任）审批。1 银行存款管理① 银行账户由要统一开设和管理。② 银行存款要严格遵守有关规定.③ 各医疗分支机构所收款项要及时存入银行，财会人员要及时和银行对账。④ 严格支票管理，不得签发空白、空头、远期支票，作废支票要妥善保管和处理。2 现金管理① 各医疗分支机构收入的现金要及时存入银行，不得坐支.库存现金不得超过规定限额，不得以白条抵现金。② 现金必须按规定的范围使用。凡超出现金支出限额的，一律通过银行划转。3.往来款项管理① 医院加强对往来款项的管理，及时处理本单位债权债务。② 对应收款项要及时收回，对确实无法收回的呆账，按有关程序报经核准后核销。③ 个人不得因私借公款.二...
