五项费用管理暂行规定第一章 目的为进一步加强各项费用管理，确保费用目标分解到位，根据 2025 年生产经营综合计划及财务预算并结合公司实际，特制定电话费、业务费、差旅费及办公费管理办法
第二章 管理办法一、业务费管理适用范围：业务费是指上级部门、业务部门等来公司指导工作、联系业务、学习沟通时招待使用
来客安排：公司来客招待，一般人员安排在公司食堂大餐厅就餐（到办公室领用就餐券）；较重要业务部门人员由对口部门负责人到办公室办理就餐申请相关手续，原则上安排在食堂小餐厅就餐；对重要业务部门人员需在外就餐的按规定填写来客招待申请单，征得同意后方可招待
批准权限：500 元以下由部门负责人审批，500 元至1000 元由公司领导审批，1000 元以上必须以书面形式说明招待事由经公司领导批准后方可招待
陪客规定：每次来客原则上由对口部门安排 1 人，职能部门安排 1 人予以陪同
必要时公司领导亲自陪同
用烟申请：来客用烟原则上一次限领一包，经部门领导同意后，办公室主任同意方可领用,各部门领用香烟必须登记，纳入部门招待费用
报销程序：招待费报销按部门领导审批，办公室进行费用审核，各部门自行登记，财务处经办会计对原始票据金额等进行审核，公司分管领导和总经理审批，财务负责人审核、付款的程序进行
各部门招待费核定标准1、2025 年度公司业务招待费控制在 40 万元以内，其中：销售处业务招待费根据不超过 6
0 万元额度控制
2、各部门严格根据公司核定的业务招待费标准进行报销，超出标准，财务一律不予报销，特别情况需特写专题报告报公司批准后，方可准予报销
3、各部门严格根据月度控制标准使用，月度结余自行结转下月使用，总额控制在核定范围之内
4、各部门业务招待费核定标准序号部门名称年度总额月额度备注1生技处28000 2333 剩 余 额度全部划归办公室统一管理2质控处25000 20833供应处
