要保机构建置存款保险电子数据文件格式及内容作业规范目录页次一、订定目的．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2二、适用机构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2三、电子数据文件种类及格式内容．．．．．．．．．．．．2四、电子数据文件建置方式．．．．．．．．．．．．．．．3五、存款归户余额计算方式．．．．．．．．．．．．．．．3六、电子数据文件建置时程．．．．．．．．．．．．．．．4七、电子数据文件提供时机．．．．．．．．．．．．．．．5八、电子数据文件检核．．．．．．．．．．．．．．．．．5九、电子数据文件送交方式．．．．．．．．．．．．．．．5附件一、电子数据文件格式及内容．．．．．．．．．．．．6附件二、电子数据文件代码表．．．．．．．．．．．．．．62附件三、电子数据文件及自订代码表媒体递送单．．．．．．80一、订定目的中央存款保险股份有限公司（以下简称存保公司）为规范要保机构依存款保险条例(以下简称存保条例)第二十三条建置电子数据文件格式及内容，特订定本作业规范。二、适用机构凡参加存款保险之金融机构（以下简称要保机构）均应依本作业规范办理电子数据文件建置事宜。三、电子数据文件种类、格式及内容要保机构为存保公司计算保险费及履行保险责任作业需要，应建置之电子数据文件种类如下(一)客户基本数据：包含本国货币及外国货币之存款户、静止户、联名户、现金储值卡户、放款账户、现金卡户等客户基本资料。(二)存款数据：包含以本国货币及外国货币储存之活期性存款、定期性存款、支票存款、现金储值卡加值余额及已由前述各类存款余额扣除并转列应付款项或其它科目之静止户存款及法院扣押存款。(三)存款相关明细数据：包含联名账户之联名人数据、统一账户管理(以下简称统制账户)之客户存款明细数据、保付支票及本行(社、会)支票账户支票明细数据以及连结定期性存款之结构型商品数据。(四)授信资料：包含以本国货币及外国货币办理之授信及现金卡业务资料，如授信业务资料、透支(融资)明细数据、存单担保品及授信保证人数据等。(五)信用卡资料：包含信用卡客户基本数据及帐款数据等。(六)存款归户数据：依第五点办理之存款归户数据。(七)其它相关数据：包含会计科目余额、外币结帐汇率、止付扣押事故、存放款利率、托收票据、票据事故与退票纪录及未补登存折资料等。前项电子数据文件名称、格式及内容，依附件一之「电子数据文件格式及内容」规定办理。各档案中之代码字段，应依附件二之「电子数据文件代码表」规定转换。未办理信用卡、现金卡、现金储值卡、结构性商品连结定期性存款及外币存款、放款业务者，无须建置该等业务相关档案。四、电子数据文件建置方式要保机构依前点规定建置之数据，应随业务更新，且应预为设计存款与放款利息计算、存款归户余额统计及金融信息系统数据依规定格式转文件之程序，以便存保公司办理查核或要求提供时，能实时备妥提供。前项存、放款之利息，应逐户自最近一次付息或收息迄日计算至指定基准日(含)止。指定基准日，由存保公司依作业需要指定之；定期存款未到期者，利息不打折。五、存款归户余额计算方式前点之存款归户余额统计，指以第三点建置之活期存款文件、存单存款文件、支票存款文件、静止户文件、现金储值卡资料文件、帐列应付款项之存款明细文件等存款数据，剔除存款账户余额为负数者后，以存款人申请开户之客户识别码归户统计每一存款人之存款本金余额，但下列情形者除外：(一)机关、事业单位或团体于要保机构开立之员工退休金存款专户，倘账册纪录能明确区分每一员工之退休金存款者，该等个别员工之退休金存款与员工之其它存款，分别归户统计，但无法实时取得该专户之每一员工退休金存款账册纪录时，得暂就该专户单独计算。(二)二人以上以共同名义开立之联名账户存款，依联名人与要保机构存款契约之约定计算其存款金额，无约定者均分后，再与其以个人名义开立之存款账户合并归户。(三)受托人为信托财产开立并载明为信托之存款账户，单独归户。(四)法人、独资、合伙及非法人团体组织开立之存款账户，以该组织名义单独归户。(五)统制账户存款及转列应...
