财务报销制度及报销流程第一条、为了加强公司内部管理，法律规范公司财务报销行为, 明确签字审核、审批职责，合理控制费用支出，根据公司经营活动的特点，特制定本制度。 第二条、公司对报销的经济业务实行三级审核制度。第一级为部门负责人审查，对报销的经济业务的真实性审核并签字确认。第二级为公司负责人审批。第三级为财务审核，审核票据是否符合要求。 第三条、费用报销的相关要求一、费用的报销一律填写费用报销单。二、费用报销单的填写要求1、摘要栏简明扼要，能反映经济活动内容即可，如“招待费”、“电话费”等。2、金额大小写相符，一律不允许涂改；小写合计栏首位前加“￥”，大写按数字要求完整法律规范书写，靠左不留空格。3、附单据张数处用小写填写即可。4、签名模式清楚可辩，使用与身份证一致的姓名。三、报帐票据或发票的取得要求1、公司员工外出办事产生费用，均应取得足以证明活动真实性、合法性、准确性及完整行的票据（发票联或收执联），公司的名称要正确填写，经济业务的内容、发生的时间真实，涉及实物的其数量单价金额准确，要加盖收款单位的财务章、发票章或公章，购买的物品需要验收入库的要随发票附入库单，并凭此报帐；特别情况不能取得合法票据的，由经办人请示领导。原则上不许白条报账。2、发票凭证遗失的处理办法从外单位取得的发票如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章或财务章的证明，并注明原来发票的号码、金额和内容等由公司领导签字批准后代做发票，假如确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由公司领导签字批准后代做发票。3、财务部门在报销时要仔细审核发票等原始凭证。对填写不正确的发票财务部有权拒绝付款，退回经办人重新换开回符合要求的发票再报销。对弄虚作假、严重违规的发票，在拒绝报销的的同时，应当予以扣留，并及时向公司领导报告，请求查明原因，追究当事人责任。四、外部人员来结账的要求1、结帐人身份确认，要有本公司陪同或电话确认来结账人身份，以防止冒领等事件的发生。2、结帐人属单位性质的所提供的发票或收据必须加盖公章或财务专用章。3、原则上对外结算时超过一千元人民币的一律转账结算（支票或网银汇款等方式）。第四条、费用报销时间一、根据公司目前实际情况，临时定为每周 财务受理费用报销业务。二、原则上每天下午四点后为财务内部结账对账时间，不对外办公。三、外单位结账不受此限制，但本公司经办人员在接到对方结账要...
