财务报销制度及报销流程第一条、为了加强公司内部管理，法律规范公司财务报销行为, 明确签字审核、审批职责，合理控制费用支出，根据公司经营活动的特点，特制定本制度
第二条、公司对报销的经济业务实行三级审核制度
第一级为部门负责人审查，对报销的经济业务的真实性审核并签字确认
第二级为公司负责人审批
第三级为财务审核，审核票据是否符合要求
第三条、费用报销的相关要求一、费用的报销一律填写费用报销单
二、费用报销单的填写要求1、摘要栏简明扼要，能反映经济活动内容即可，如“招待费”、“电话费”等
2、金额大小写相符，一律不允许涂改；小写合计栏首位前加“￥”，大写按数字要求完整法律规范书写，靠左不留空格
3、附单据张数处用小写填写即可
4、签名模式清楚可辩，使用与身份证一致的姓名
三、报帐票据或发票的取得要求1、公司员工外出办事产生费用，均应取得足以证明活动真实性、合法性、准确性及完整行的票据（发票联或收执联），公司的名称要正确填写，经济业务的内容、发生的时间真实，涉及实物的其数量单价金额准确，要加盖收款单位的财务章、发票章或公章，购买的物品需要验收入库的要随发票附入库单，并凭此报帐；特别情况不能取得合法票据的，由经办人请示领导
原则上不许白条报账
2、发票凭证遗失的处理办法从外单位取得的发票如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章或财务章的证明，并注明原来发票的号码、金额和内容等由公司领导签字批准后代做发票，假如确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由公司领导签字批准后代做发票
3、财务部门在报销时要仔细审核发票等原始凭证
对填写不正确的发票财务部有权拒绝付款，退回经办人重新换开回符合要求的发票再报销
对弄虚作假、严重违规的发票，在拒绝报销的的同时，应当予以扣留，并及时向公司领导报告，请求查明原因，追究当事人责任
四、外部人员来结账的要求1、结帐人身份确
