信用额建立及信用控制标准流程目的：有效地建立和控制客户信用额，支持销售业务进展同时降低赊销风险
原则：１．对于所有赊销供货百货商店、超级商场在 IDS 系统建立信用额
２．百货商店和超级商场客户信用额 3 个月修正一次
３．客户信用额必须得到财务经理以及相关经理的批准
４．客户信用额根据以下方式计算得出
计算依据：——客户过去三个月销售量
——客户赊销天数
（付款天数+平均送货天数） ——信用系统（客户付款表现以及销售人员意见）建议公式：信用额=客户过去 3 个月销售/90 天×赊销天数×信用系数（计算表见附件） 客户信用最大风险值=信用额×风险系数（过去 3 个月中最高月销量/过往 3 个月平均月销量）程序：信用额建立：１． 每季度末（财务结帐那天），财务部回顾客户销售及付款状况，编制客户信用额计算表，交销售代表
２． 销售代表安照客户实际财务及业务进展状况，提供调整系数交财务部
３． 财务部计算客户季度最新信用额及客户信用最大风险值交经理批准
４． 操作员调整修改 IDS 客户信用额
信用额的临时调整：１． 财务部或销售代表根据客户付款或销售申请减少或增加客户信用额（申请表见附件）２． 申请表交直接经理和经理批准交电脑操作员调整 IDS 客户信用额
信用额建立流程运作环节电脑操作运作人员时间1财务会计回顾客户销售及付款状况，提供信用调整系数，交财务经理
财务会计每季度末2销售代表根据客户实际业务进展状况，提供销售增长系数交分销商经理
销售代表每季度末3财务经理和分销商经理共同确认客户季度最新信用额
财务经理/分销商经理每季度末4操作员调整修改 IDS 客户信用额
操作员每季度末搁置订单释放流程运作环节电脑操作运作人员时间1操作员开销售单时，发现有信用问题订单，进行定单搁置，打印出搁置定单报表
SO：输入该销售单时出现警告操作员随时2分销同经理收到搁置定单报表后向财
