a7 精细化管理及生产现场精细化管理全案企业内控精细化治理及生产现场精细化治理全案王德敏 编著第一部分 企业内控精细化治理目 录第 1 章 企业内部操纵——资金61．1 资金支付授权审批制度 61．2 货币资金授权审批制度 81．3 现金治理操纵制度 101．4 银行存款操纵制度 151．5 票据治理法律规范 171．6 印章治理制度20第 2 章 企业内部操纵——采购222．1 采购授权审批制度 222．2 采购申请审批制度 242．3 采购预算治理制度 272．4 采购操纵制度282．5 验收治理制度332．6 付款操纵制度352．7 退货治理制度372．8 应对账款治理制度 38第 3 章 企业内部操纵——存货403．1 存货授权审批制度 403．2 存货采购操纵制度 433．3 存货储存治理制度 453．4 仓库调拨治理规定 483．5 存货领用治理制度 493．6 存货发放治理制度 503．7 存货盘点治理制度 523．8 废损存货治理制度 553．9 存货核算工作法律规范 57第 4 章 企业内部操纵——销售614．1 销售授权审批制度 614．2 客户信用治理制度 634．3 销售合同治理制度 664．4 发货、退货治理制度684．5 货款回收治理制度 694．6 应收账款治理制度 714．7 销售回款奖惩制度 744．8 咨询题账款治理方法754．9 应收票据治理制度 76第 5 章 企业内部操纵——工程项目 785．1 工程项目授权批准制度 785．2 项目决策治理制度 795．3 概预算审查制度 815．4 竣工清理治理制度 825．5 竣工验收治理制度 84第 6 章 企业内部操纵——固定资产 866．1 固定资产授权批准制度 866．2 固定资产购置治理制度 886．3 固定资产验收治理制度 906．4 固定资产保管制度 936．5 固定资产折旧制度
