目 录一、预算审计部的职责范围………………………………… 3（一）审计部的职责范围及职能………………………………………………3（二）组织架构及架构图……………………………………………… 3（三）预算审计部经理及副经理岗位责任制………………………… 4（四）预算审计部土建、水电专业预算审计员岗位责任制………… 6（五）预算审计部材料审计员岗位责任制…………………………… 7（六）预算审计部资料员岗位责任制………………………………… 7二、预算审计部审核审计的管理办法及流程……………… 9（一）总则………………………………………………………………9（二）施工图预算及结算审计审核流程………………………………9（三）招投标文件及合同审核流程……………………………………11（四）材料（或设备）采购价格审计审核……………………………11（五）合同付款的审计流程……………………………………………12（六）审计部对外单审计审核工作……………………………………13三、**企业集团内单预结算管理办法实施细则………………15（一）总则………………………………………………………………15（二）基本程序…………………………………………………………15（三）**公司的内单预算、结算依据和主要原则…………………16（四）北京***工贸有限公司内单预算、结算的依据和原则……17（五）材料公司的内单收入结算依据和原则…………………………17（六）其他子公司的工程类内单、预算、结算参照**公司的预算结算办法执行…………………………………………………………… 17（七）关于材料材保费等几个问题的说明……………………………18（八、九）外单资料管理………………………………………………19四、预算审计部合同价款管理办法………………………… 20（一）合同分类…………………………………………………………20（二）总价合同的管理…………………………………………………20（三）单价合同的管理…………………………………………………20 五、预算审计部档案管理制度……………………………… 21（一）总则………………………………………………………………21（二）档案收集…………………………………………………………21（三）归档处理…………………………………………………………21（四）修改与补充………………………………………………………22（五）资料的保管与借阅………………………...
