财务管理流程管理内容一、管理制度二、财务流程、三、核算制度四、结算流程管理制度一｜、预算管理制度二、资金管理制度1、现金管理2、存款管理3、拆借管理4、应收账款管理5、应付账款管理6、库存资金管理7、有价证劵管理三、报销管理1、费用报销2、物耗报销3、工程报销4、置产报销四、财产管理1、固定资产管理2、低值易耗品管理3、耗材管理五、财务档案管理1、凭证管理2、报表管理3、数据管理六、职业道德管理1、素养要求2、保密制度3、移交制度七、门店财务自线管理财务流程一、组织机构二、岗位设置三、核算流程四、岗位职责1、 财务部经理职责2、 主办会计职责3、 税务会计职责4、 核算（复核)员职责5、 记账（输机）员职责6、 出纳员职责7、 结算对账员职责8、 结算审核职责9、 门店财务职责10、资产管理员职责11、内审员职责核算制度一、收入核算二、费用核算三、成本核算1、 销售成本核算2、 调拨成本核算3、 批发成本核算四、生鲜成本核算结算流程一、合同监督二、对账流程三、结算审核四、结算预警五、付款流程管理制度第一章计划(预算）管理制度一、全年经营计划的制订1、财务部必须在每年 12 月 10 前制订完下年的经营计划。12 月 25 日前必须经公司讨论决定。2、经营计划的内容：（1)经营指标：分公司总体经营指标、门店经营指标、采购部经营指标。(2)考核办法：分门店经营责任制考核办法、采购部经营责任制考核办法、行政责任制考核办法。3、经营指标项目：（1)公司总部：销售、毛利、毛利率、费用、费用率、营业外净收入、税金、净利润、利润率。（2）采购部：销售、毛利、毛利率、DM 数量、业务开发个数、存货周转、通道利润、现金流量贡献率。（3）门店:销售、毛利、毛利率、定额费用、存货周转。（4）行政部门：创收入、定额费用.4、凡是新开门店，先制订试行经营计划，从第三个月起根据实际经营情况进行调整。5、财务部必须定期对经营计划情况进行分析，月度要提供经营计划执行情况内部考核表、季度和年度要提供经营活动分析报告。二、全年资金计划的制订1、资金计划和种类：(1）年度资金计划：财务部必须在当年 12 月 25 日编制完成。（2）月度资金计划：财务部必须在当月 1 日前编制完成.2、资金计划的内容：（1）资金流入：销售收入、营业外收入（通道收入、出租收入、其他收入）融资收入（贷款、集资、拆借）。(2）资金流出：货款支付（正常货款、预付货款)、费用支出、投资支付（资产购置、工程...
