出纳员岗位职责 4 篇 岗位名称：出纳员 直接上级：财务科科长 部门性质：办理现金收付和银行结算业务 管理权限:进行现金收付和银行结算核算，登记现金和银行存款日记帐，做到账实相符 管理职能:做好每一笔经济业务的收付工作，保证合理、合法、正确性
编制现金和银行存款日报表 具备条件： 1．持有会计证； 2．具备必要的专业知识和专业技能； 3．熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度； 4．遵守职业道德
职业道德： 1．敬业爱岗； 2．热爱本职工作； 3．依法办事； 4．客观公正; 5．保守秘密
主要职责： 1．严格根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核
复核的主要内容是:核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致,金额是否相符，审核无误后才能办理款项收付
2．对于重大的开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收付款后,要在收付款凭证上签章，并盖”收讫”、”付讫"戳记
3．库存现金不得超过银行核定限额,超过部门要及时存入银行、不得以”白条”,有价证券抵充库存现金,更不得任意挪用搞坐支现金
4．严格控制签发空白支票
如因特别情况须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额,并由领用支票人在专设的登记薄上签章
在随时掌握银行存款余额,以防止出现银行透支现象
5．现金和银行存款日记账在按规定序时记帐，按日结出余额，核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符,银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对
对未达账项，要及时查询
严禁将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结算
6．对日常以往的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，在确保安全和完整无缺
如有短缺，负责赔偿责任
要保守保险柜密码，保管好钥匙,不得任意转交他人代为保管
7．对所管的印章必须要妥善保管，严
