商业管理有限公司中山分公司财务管理制度（试行)编制单位:*＊管理有限公司执行日期：2025 年 12 月 10 日现金管理办法为理顺与法律规范公司现金管理，参照国家《现金管理暂行条例》和结算制度并结合公司实际，特制订本办法，具体如下：第一章、现金的使用范围公司使用现金结算的范围是：（1）职工工资、津贴；（2)个人劳务酬劳；（3）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;（4）出差人员必须随身携带的差旅费；（5）1000 元以下的零星支出；除上述现金结算外，正常 1000 元以上款项支付一律通过银行进行转账结算。第二章、库存现金的限额库存现金限额是指为保证公司日常零星支出按规定允许留存的现金的最高数额。库存现金的限额不得超过 5000 元，超过 5000 元限额的现金应及时存入银行。第三章、现金收支业务办理1、现金收入应于当日送存开户银行；2、支付现金，可以从库存现金限额中支付或者从开户银行提取,不得从现金收入中直接支付（即坐支）;3、企业从开户银行提取现金,应当写明用途,由财务经理签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金；4、不准用不符合制度的凭证顶替库存现金，即不得“白条顶库";5、不准谎报用途套取现金;6、不准用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金；7、不准用现金收入以个人名义存储，不准保留账外公款，不得设置“小金库”等.第四章、现金登记1、 出纳应建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目,并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符.2、 出纳收取现金时，须立即开具一式三联的收据或发票，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、会计、出纳存根各留存一联。3、 任何现金支出必须按相关程序报批。因出差或其他原因必须预支现金的,须填写借款单,经审批后，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销。4、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。第五章 附则1、 本制度自 2025 年 12 月 10 日起实施。2、 本制度由总公司负责解释。备用金管理办法为理顺与法律规范公司现金管理，参照国家《现金管理暂行条例》和结算制度并结合公司内部控制实际,特制订本办法,具体如下：第一章、备用金借支1、备用金是部门日常业务需要，支付额度在 2000 元以下的现金支付借款；2、备用金借款人为部门负责人或部门负责人指定的经办人,各部...
