内部审计主流程及常用工作底稿总目录审计基本底稿1审计部主流程图财务审计底稿1企业内部控制调查问卷2审计立项书2记账凭证检查表3审计工作方案3财务报告审核表4审计通知书4资产抽查表5被审计单位基本情况表5银行存款余额调节表6审计进场会议记要6库存现金盘点核对表7重要审计资料交接表7其他需要说明情况表8一般审计资料签收单个人离任责任审计底稿1领导干部经济责任审计评价总表9审计承诺书2履行经济管理职责情况表10调阅函3经济责任指标实现情况表11审计核实材料4收入实现情况表12审计调查记录5支出发生情况表13审计工作底稿汇总表6资产管理情况表14审计报告7经济合同，协议管理情况表，15审计报告征求意见书8经办的债权债务情况表16审计处理意见书（决定）9内部控制制度制定与执行情况表17重大问题整改通知书10个人任期内重大事项决策情况表18审计项目存档资料清单其他1审计程序执行一览表内控审计底稿1内部控制效果评审方案2内部控制评审调查表3内部控制测试表4内部控制制度评审工作底稿审计部主流程图分管副总，总经理审计部审计单位、个人注:根据追踪结果,评估是否开展后续审计总经理审核拟定年度计划了解基本情况下达审计通知进驻审计现场实施审计、编制审计底稿草拟审计报告审计立项规划意见征求及问题点沟通修定完善,出具正式审计报告资料存档及后续跟踪配合实施准备相关资料提供相关资料配合实施整改落实审批临时审计工作安排制作审计方案确认初稿,反馈意见2:审计立项书(用于年度计划外项目)审计立项书审字[]第号审计项目被审单位或人立项依据审计目的审计范围审计主要内容:总经理:年月日总经理批示:签名:年月日3:审计工作方案审计工作方案审字[]第号审计项目立项书编号被审计单位/个人审计组成人员主审实施步骤工作内容完成时间责任人取证﹑审查方案控制重点目的取证对象审计方法准备资料审查要点特别说明：编制人：年月日4：审计通知书编号：深圳市金洋电子股份有限公司审计通知书审字[]第号单位：根据公司年度审计计划及领导指示，决定派出审计组，自年月日起对你（公司/部门/课）或同志自年月日至年月日的生产经营情况和职能工作实施情况或在你单位任职期间的经济责任进行就地或报送审计.请你单位准备好等相关生产经营方面的资料（或协助提供领导干部经济责任审计的有关资料，并请通知同志与日之前向审计组提交述职报告）。在审计期间，请你单位有关职能部门积极配合，提供必要的工作条件，以保证审计工作的顺利进行。特此通知审计组长：成员：附件：（一）需向审计组提供的资料清单（二）某某同志述职报告内容的基本要求审计分管总经理签核：5:被审计单位基本情况表被审计单位基本情况表被审计单位名称单位负责人职务入职时间单位人数内部授权形势本单位业务基本流程：下设岗位情况岗位名称主担当人/职务任职时间主要工作任务现行制度/体系情况制度/体系名称实施时间适用范围批准人此次审计协助责任人联系电话备注说明审计部负责人:填表人:填表日期:6:审计进场会会议记要审计进场会会议记录[审计项目名称]:[会议日期]:[会议地点]:[参加会议的人员姓名和职务]:会议具体议程:1:与会人员介绍由内部审计小组负责人对内部审计小组成员进行介绍并由被审计单位对其相关人员进行介绍.2:本次审计项目的目的和范围对本次审计项目的目的和范围进行介绍,具体内容可参考审计立项的相关内容,旨在向被审计单位相关人员明确审计的目的,内部审计所涉及的业务和需要提供配合的部门.3:工作方法介绍对在内部审计过程中采用的工作方法进行介绍，其中包括访谈，穿行测试和符合性测试。具体内容可参考审计方案的相关内容。4：预计工作日程和时间安排就现场工作时间和被审计单位进行沟通，希望其在预计工作时间内安排相关人员予以配合。注：此表一式两份，交接双方各执一份。7：重要资料交接表重要审计资料交接单序号送审资料名称单位数量正本原件复印件备注说明：审计机构被审计单位交接人：移交人：年月日年月日移交人：交接人：年月日年月日8：一般审计资料签收单一般审计资料签收单审计项目原件（复印件）文书名称份数签收人签收日期签收人签收日期备注：9：审计承诺书审计承诺书审计部...
