营业厅帐务管理规定及相关操作流程（暂行）为加强管理,进一步规避风险,确保资金票款收取的及时性和准确性,根据《规定》的相关要求，特制定本规定。一．营业款管理规定1、交（收）营业款规定：营业员定时向营业厅发票管理员交（收）营业款。每天营业款交款时间分为大钞进行和尾款上缴两次进行，大钞进行：在营业厅进行前XX分钟（点收大钞）前完成；尾款上缴在17：30时以后完成。营业员每天必须将自己所涉及的营业厅款项交清后离开营业厅，做到日清。2、日扎帐时间规定：营业时间结束后，营业员扎出一天的各类款项，并在交款日报单上注明总金额（包括现金、支票、信用卡等）并签名确认；做到日清。3、月结帐时间规定：在每月XX日，营业员需打印月结清单，与发票管理员结清帐务。4、营业尾款保管规定：每日下午定时大钞交款银行后，营业员下班须交清所有尾款才能离开营业厅；账务人员须收取营业员的尾款后，统一放入专用保险柜保管，营业厅值班长不定期进行抽查营业尾款的管理情况。6、营业零钞兑换规定：营业员每日下班交款后，以备用金在账务人员处兑换零钞，兑换金额不得超过备用金金额。7、备用金管理规定：营业员上岗前在发票管理员处领用XX元备用金，领用时建帐签收。发票管理员至少每周抽查一次营业员的尾款及备用金，并有书面抽查记录。二、营业厅帐务管理操作流程1、每天营业时间结束后，营业员交款报表：《营业日报表》交营业厅发票管理员，作为当日营业缴款的依据和标准。与发票管理员交接时，需填写《XX报表》（或在XX表的XX处注明XX项目（现金、支票、信和卡）及金额），由营业员与发票管理员双方签字确认。注意数据不得有修改。（如现金、支票、信用卡有加减帐，应在报表上注明，由营业员签名，并注明缴款金额交账务人员。如当天存在借款，必须由值班长签字确认。）2、发票管理员根据营业员当天的营业日报表，进行入帐登记。要求做到日清月结数据和四项对账相符，即：应收与实收，已收数据与受理设备单据、和银行与财务实收、实际与综合营帐系统信息相符。缴款金额与发票查询结果一致。如有差异，由营业员查明金额不一致原因，重新报表。3、营业厅发票管理员根据营业员每天的日受理发票对帐，逐项核实。核对营业员《营业受理日结帐清单合计》的起止时间是否首尾相连，核对《营业员日交款清单》、《营业受理日结帐清单合计》、《营业交款日报单》总金额是否一致，营业员所收款项总金额是否与报表一致，与营业员确认后在《营业厅员工账务日清月结表》上双方签字确认，数据修改的营业员盖手印确认。4、营业厅发票管理员每天将所有营业员款项汇总并填写《交款汇总表》交值班长在稽核人处签名。账务人员每天填写银行进帐单进银行（现金、支票、信用卡分别填写进帐单），每日按汇总的现金或支票填据现金缴款单，送交银行指定收款人员，银行人员需在营业厅交接登记簿上签字确认，支票与银行的交接还需单独填写《营业厅支票交接登记簿》，与银行单独交接签字。并于次日将银行回讫单返营业厅帐务人员。5、营业厅发票管理员次日编制汇总表（采用《营业交款日报单》），汇总时段为前日9：00—当日8：59）。每周编制周汇总表，每月编制月汇总表报营业科发票管理员处。三、终端帐务管理1、营业厅终端设备管理由副值班长负责。2、副值班长在设备到货入库后立即填写《XXXX表》建帐。3、营业员领用终端应在《XXX表》上签字，置换和退机应填写《XXXX表》4、营业员领用、置换和退机，在《XX表》上签字确认，由副值班长留档，作为盘点和对帐时的依据。5、营业结束后由值班长填写《营业厅终端设备使用明细表》（附表2）。6、副值班长及时（每天/周）盘点终端设备库存量，清点实物是否与报表一致。并填写《XX盘点表》交值班长核对，并在稽核人处签名。7、库存达到警界值时，由副值班长负责立即按终端设备领用流程、向营业科提出需求申请。8、营业厅发票管理员每周抽查一次实物是否与《XXX报表》一致，并核对终端机型、数量及对应的销售总金额是否一致。核查后在《XX表》（终端）和《XX表》（帐务）上签字确认，营业科每月抽一次。3、4、终端设备按营业日报表中数字业务开通、增开通数量、模拟...
