财务管理制度6148219346VIP专享VIP免费

第1页共50页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共50页第三篇财务部第一章概述财务部在酒店的经营活动中负责收集、记录、分类、总括、分析货币交易以及由此而得出的结果和结论，向总经理提供经营决策所需资料。财务部在酒店的经营管理中起着财务的计划管理，会计核算管理，资产管理，家具用具设备管理，物料用品管理，费用成本管理，利润管理，商品原料和物资管理，仓库物资管理的重要作用。通过上述管理职能的发挥，使酒店的经营业绩获得更大的经济效益，从而促进企业的不断向前发展。第二章组织结构及岗位设置（附图）日审主管采购主管财务经理成本主管第2页共50页第1页共50页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共50页第三章财务部各级人员岗位职责一、财务部经理餐厅收银领班班前厅收银领班日审员前厅收银员餐厅收银员仓库保管员成本核算员固定资产核算员应收款人员工资核算员应付款人员总出纳康乐收银员夜审员第3页共50页第2页共50页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共50页1、管理层级关系直接上级：总经理、分管副总经理直接下级：日审主管、成本主管、采购主管2、岗位职责：（1）根据国家有关财务制度的规定，结合酒店自身特点，制定和完善财务制度；（2）根据酒店经营计划负责组织编制财务预算，为总经理决策提供财务专业方面的合理性建议；（3）负责编制财务收支计划，加强资金的计划管理，监督检查计划的执行情况；（4）负责组织管理酒店流动资金，审核、平衡、汇总各部门报送的用款计划，负责组织酒店债权、债务的清理工作。监督资金的合理使用，充分发挥资金效益；（5）负责组织管理酒店的固定资产，建立完整的固定资产帐目，配合有关部门加强物资管理，建立和完善有关制度。组织每年度的财产清理工作；（6）认真贯彻执行各项财务制度和财经纪律，指导有关部门遵守国家财务规定，协助各部门做好增收节支、开源节流工作；（7）协调部门内部及其他部门以及与财政、税务、金融、保险等部门的关系，为实现酒店经营管理目标服务；（8）组织所属部门人员编制各项财务报表。第4页共50页第3页共50页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共50页二、日审主管1、直接上级：财务部经理2、直接下级：前厅收银领班、餐厅收银领班、日审员、夜审员3、岗位职责：（1）受本部门经理委托，负责管理日常事务，负责本部门员工排班、考勤、考核工作，负责安全、防火、卫生工作的检查督导；（2）负责酒店营业收入报告的审核，有效地控制酒店的营业收入及最低的坏帐损失；（3）审核并签章收入核算会计的日记和明细帐和、凭证。（4）审核收入，核算会计编制的每日营业收入报告，并按规定的报告时即时向酒店有关部门管理人员报告。（5）负责应收帐帐项分析，定期报告应收帐帐页余额，处理资金结算工作中出现的疑难问题。（6）负责住店客人与酒店签定的协议、合同的存档工作，并监督协议、合同的执行情况，如发生违反协议的现象，及时向财务经理报告，并提出解决问题的建议。（7）督导本组员工工作效率和工作质量，考评员工工作表现。（8）负责本组员工的业务培训工作，提高员工素质。（9）负责酒店收银员的行政管理工作。及时发现收银员的问题及时处理，收银员发生的重大问题及时向财务经理报告。第5页共50页第4页共50页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共50页（10）完成成财务部负责人安排的其它工作。三、成本主管1、直接上级：财务部经理2、直接下级：成本核算员、应收款人员、应付款人员、总出纳、仓库保管员、工资核算员、固定资产核算员3、岗位职责：（1）负责酒店饮食成本报告，控制饮食销售成本。（2）监督和检查采购供货渠道，收货程序以及原材料质量，了解和掌握市场上原材料价格信息。（3）负责饮食收入、成本报告的审核工作，定期写出成本分析报告，为采购、储藏和饮食管理人员决策提供参考。（4）审核“饮食销售日报表”和“饮食营业成本表”。（5）审核成本核算会计编制的全部会计凭证和原始凭证。（6）向餐...