第1页共29页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共29页***有限公司财务管理制度目录第一章总则……………………………………………………………第二章公司财务部门职责……………………………………………第三章公司财务管理的基础工作……………………………………第四章会计信息的质量要求…………………………………………第五章货币资金的核算与管理………………………………………第六章应收及预付款项的核算与管理………………………………第七章存货的核算与管理……………………………………………第八章金融资产和金融负债的核算与管理…………………………第九章长期股权投资的核算与管理…………………………………第十章固定资产和在建工程的核算与管理…………………………第十一章无形资产及长期待摊费用的核算与管理……………………第十二章负债的核算与管理……………………………………………第十三章资产减值准备管理……………………………………………2十四章成本核算与管理………………………………………………第十五章所有者权益的核算与管理……………………………………第十六章营业收入的核算与管理………………………………………第十七章利润及其利润分配……………………………………………第十八章财务报告与财务分析管理制度………………………………第十九章资金管理………………………………………………………第二十章全面预算管理…………………………………………………第2页共29页第1页共29页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共29页第二十一章附则…………………………………………………………第一章总则第一条为了规范***有限公司（以下简称“公司”）的会计核算和财务管理，真实、完整地提供财务会计信息，以满足信息使用者的需要，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国证券法》、《企业会计准则》及国家有关法律、法规的规定，结合公司的实际情况和管理要求，制定本制度。第二条公司根据国家有关规定及生产经营的特点和管理要求，单独设置会计机构，配备会计人员。公司总部设立财务处，负责全面组织、协调、指导公司及所属各单位的会计核算和财务管理工作；各生产单位及子公司单独设置财务科,负责本部门或本公司的会计核算和务管理工作，并向公司财务处报告工作。第三条本制度适用于公司范围内的所有单位及控股子公司。第四条根据公司生产经营特点和管理要求，建立健全财务管理制度，不断规范各项管理基础工作，如实反映公司财务状况、经营成果和现金流量，依法计算和缴纳国家税收，接受上级有关部门的检查监督。第五条公司财务管理的基本任务是：建立和完善预算及成本管理体系，健全预测、核算、控制、分析和考核等管理基础工作；募集和合理使用资金，提高资金使用效果；有效利用公司的各项资产，努力提高经济效益；真实、完整地提供财务会计信息，按上市公司信息披露的有关规定及时披露财务会计信息。第二章公司财务管理职责第六条在总经理的领导下，组织公司的会计核算和财务管理；宣传、贯彻和执行国家的法律、法规和会计制度；按照国家税法的规定，组织公司的税收核算和管理。第七条根据国家法律、法规及企业会计准则的规定，结合公司的具体情况制定内部会计核算和财务管理的各项规章制度，指导和监督各单位贯彻实施。第八条为公司的经营决策提供真实、完整的财务会计信息，参与公司的生产经营决策。根据公司生产经营总目标，组织编制公司的全面预算和经济责任制方案，建立和健全成本管理基础工作，制订和完善成本管理制度，加强成本预测、核算、分析和考核，努力降低成本，提高效益。第九条组织制定公司内部结算价格，参与制订产品销售价格，并组织实施、检查、监督。跟踪公司关联交易的产品的市场价格及成本变动情况。第3页共29页第2页共29页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共29页第十条实施资金集中管理，根据公司生产经营的需要合理地筹集资金，优化融资结构，降低资金成本；合理...
