第1页共32页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共32页财务管理制度总则-------------------------------------------------------------------------------3财务管理细则---------------------------------------------------------------------4一、总原则--------------------------------------------------------------------4二、财务工作人员岗位职责-------------------------------------------------4（一）财务经理职责-----------------------------------------------------4（二）财务主管职责----------------------------------------------------------5（三）会计职责----------------------------------------------------------6（四）出纳职责----------------------------------------------------------7三、现金管理制度------------------------------------------------------------8四、支票管理-----------------------------------------------------------------9五、印鉴的保管---------------------------------------------------------10六、现金、银行存款的盘查-------------------------------------------------10支出审批制度--------------------------------------------------------------------11一、目的---------------------------------------------------------------------11二、适用原则----------------------------------------------------------------11三、审批程序----------------------------------------------------------------11四、计划审批内容-----------------------------------------------------------12报销审核制度--------------------------------------------------------------------14一、原则---------------------------------------------------------------------14三、财务部门审核-----------------------------------------------------------14四、审核权限----------------------------------------------------------------14五、报销手续----------------------------------------------------------------15差旅费报销管理规定------------------------------------------------------------17往来帐务管理制度---------------------------------------------------------------20一、应收帐款管理-----------------------------------------------------------20二、应付帐款管理-----------------------------------------------------------22票据管理制度--------------------------------------------------------------------23一、发票管理----------------------------------------------------------------23二、收据管理----------------------------------------------------------------26三、支票管理----------------------------------------------------------------26四、票据管理原则-----------------------------------------------------------27工资及相应级别报销管理制度--------------------------------------------------28一、基本原则--------------------------------------------------------------28第2页共32页第1页共32页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共32页总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；第3页共32页第2页共32页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共32页财务管理细则一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。2、严格执行《会计法》和相关...
