全面风险管理与内控体系建设——内控体系建设操作手册第2页共24页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共24页目录一、内控简介.........................................................................................................31、为什么谈内控...............................................................................................................................32、什么是内控...................................................................................................................................53、为什么要做内部控制体系建设...................................................................................................64、内控体系形成的文档...................................................................................................................7二、流程体系框架梳理..........................................................................................71、基本概念......................................................................................................................................72、流程体系框架梳理方法...............................................................................................................8三、公司层面风险识别........................................................................................131、公司层面风险评估的目的.........................................................................................................132、公司层面重大风险的识别与评估.............................................................................................13四、业务流程体系的梳理....................................................................................231、绘制流程图.................................................................................................................................232、流程描述编制.............................................................................................................................303、风险控制矩阵文档的编制.........................................................................................................334、风险数据库的编制.....................................................................................................................365、控制文档的编制.........................................................................................................................396、缺陷跟踪报告的编制.................................................................................................................40五、内控建设项目最终形成的报告.....................................................................411、内部控制手册.............................................................................................................................412、管理建议书.................................................................................................................................433、业务流程体系文件.....................................................................................................................444、全面风险管理报告.....................................................................................................................445、编制《权限指引表》.................................................................................................................44第3页共24页第2页共24页...
