一、目的:1.1及時、準確地核對供應商付款資料,按公司現金政策支付貨款並將有關資料正確輸入系統二、應用範圍:2.1適用于公司所有供應商貨款,包括:2.1.1主要材料供應商貨款2.1.2輔助材料供應商貨款2.1.3外發加工供應商貨款2.1.4固定資產供應商貨款2.1.5維修及其他供應商貨款2.1.6一般費用報銷,參照費用報銷指引FTWI-ACC-0001三、程序分類：3.1A/P的核對工作----供應商資料的核對工作3.2A/P的付款工作----供應商貨款的支付3.3A/P的錄入工作----付款前及付款後資料的系統錄入四、定義:4.1A/P的核對:付款前是對供應商有關付款資料的催收、覆核、檢查,包括審批手續的審查及單據正確性的核對.4.2A/P付款:對將核對無誤的供應商貨款按公司現金支付政策安全及時地支付.4.3A/P錄入:完成A/P帳務處理.4.3.1付款前收貨記錄及供應商資料核對後錄入4.3.2付款後付款資料錄入五、文件資料：5.1A/P核對文件資料資料提供部門文件資料5.1.1採購部1)CMS/3P.O.紀錄、2)“”物料申購表、3)“”設備維修單、4)“”外發工作單申請表、5)“”固定資產驗收單、6)“”退貨及扣款明細表5.1.2貨倉1)“”收貨日報表、2)“”供應商送貨單、3)CMS/3系統GRN記錄、4)“退貨單”5)CMS/3系統FPG處理5.1.3工業工程部1)NewToolandDieList5.1.4會計部1)“”供應商對帳單5.2A/P支付文件資料資料提供部門文件資料5.2.1採購部1)“”供應商發票、2)“”付款委託書、3)付款報銷單(非月結部分)5.2.2會計部1)現金、2)“”支票、3)“”匯票及其他、4)“”付款報銷單(月結部分)5.3A/P錄入文件資料處理部門文件資料處理5.3.1採購部1)CMS/3系統P.O.記錄第2页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共5页5.3.2貨倉1)CMS/3系統收貨及退貨記錄5.3.3會計部1)收貨資料核對後錄入AP、2)已付款憑證、文件、3)CMS/3系統已付款記錄4)CMS/3系統帳務處理1)六、參考文件：6.1FTWI-PMC-0001採購單發出至物料到廠的跟催程序6.2FTWI-PMC-0005MRP(物料需求計劃)的製作程序6.3FTWI-PMC-0008外發加工物料項目運作6.4FTWI-PMC-0009生產總計劃表之指定指引6.5FTWI-PMC-0010Forecast訂單之運作流程6.6FTWI-PUR-0001採購單(PO)運作程序6.7FTWI-PUR-0002“”外購樣辦申請及審批程序6.8FTWI-PUR-0004物料價格運作流程6.9FTWI-PUR-0005採購部工作指引6.10FTWI-PUR-0006非主料申購及維修運作流程6.11FTWI-PMC-0014物料收貨運作6.12FTWI-PMC-0018退貨及報廢處理運作6.13FTWI-PMC-0019“”港倉物料收貨運作6.14FTWI-ACC-0001費用報銷指引6.15FTWI-ACC-0002借支指引6.16FTWI-ADM-0009資產控制指引第3页共5页第2页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共5页八、各項程序:8.1A/P核對程序序號部門工作1.PMC適用於主要材料1.根據生產計劃表、合同評審通知生產處理表CMS/3系統內開出工作單2.CMS/3系統發出購買清單申購部門適用於非主要材料1.預備以下文件給部門經理簽字a.“”填列外發工作單申請表(適用于必須外發工序),或b.“”“”填列物料申購表、設備維修單、(適用于非主料與非必須外發)七、職責:7.1.1各請購部門--非主要物料a.“”“”“根據實際需要據實填列物料申購表、設備維修單、外發工作單申請表”;b.部門負責人簽批並將單據交予採購部7.1.2PMC--主要物料a.CMS/3系統內展開MRPb.CMS/3系統內發出購買清單7.2採購部a.“”“”“”完成申購單、維修單、外發工作單申請表的各項審批手續b.根據MRP“”“”購買清單、申購單、外發工作單申請表正確、及時、完整地下達P.O.c.“”如有退貨完成退貨及扣款明細表d.文件單據妥善分發及存檔e.催促供應商提供必要的對帳資料f.協調會計部與供應商之間的聯繫7.3貨倉a.“”根據物料收貨運作指引收貨,在供應商送貨單簽名作實b.“”根據退貨與報廢處理運作程序退貨c.根據P.O.入GRNd.根據退貨單入FPGe.收貨資料正確及時輸入CMS/3系統並完成收貨日報表f.及時將收貨單據交予會計部g.文件單據正確存檔7.4會計部a.持續改進完善A/P系統b.跟進催收各項對帳資料c.正確及時完成對帳工作d.按公司現金付款政策支付貨款e.正確及時進行帳務處理f.文件單據正確存檔.7.5工業...
