资金管理暂行规定VIP免费

第1页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共8页万鼎硅钢集团有限公司资金管理暂行规定第1章总则第1条为加强资金管理，规范资金运作，降低资金成本，保障各项经营活动高效、有序地进行，依据集团总裁办公会的批准，特制定本制度。第2条集团各部门、各子公司都必须严格遵守国家有关资金管理的法规，执行集团的财务制度。第3条集团按照资金高度集中和收支两条线管理的原则，对资金实行集中统一管理；对直属各子公司实行预算申请拨款、银行存款限额管理。第4条集团所有的收入须进入集团指定的银行账户。第5条集团所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。第6条集团对资金的支付实行分级授权批准制度。第2章资金管理职责第7条集团财务管理部是资金管理的业务主管部门，其主要职责如下。1．贯彻执行国家资金管理法规，制定集团资金管理规定。2．指导和规范各子公司的资金管理工作。3．监督管理各子公司销售收入收款。4．对各子公司所需资金的审批、拨付及限额以上的直接对外付款。5．办理各子公司银行账户开立、变更、撤销的审批手续，监督、检查各子公司对银行账户的使用。6．核定各子公司银行限额、周转备用金。7．编制集团资金滚动计划。8．协调与联系政府有关部门和金融机构。9．研究集团的资本结构，提出融资的建议方案。10．办理集团的融资业务，管理集团及各子公司的债务。11．提出对集团闲置资金保值、增值的建议，经批准后负责执行。第8条下属子公司财务部是各子公司资金管理的具体执行部门，在资金管理业务上接受集团财务管理部的监督和管理。其主要职责如下。第2页共8页第1页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共8页1．各子公司的资金服务和管理工作。2．制定各公司的资金管理实施细则，并报集团总部财务管理部备案。3．催收各公司的销售款项，按月编制《应收账款明细表》，报集团财务管理部。4．在批准的生产经营计划预算内，严格按合同规定的付款时间向集团财务管理部上报用款计划。5．按照集团规定的资金管理权限和支付程序，正确、及时办理对外付款和对子公司账户的拨款。6．负责各公司月度、季度和年度资金计划及资金报表的编报。7．依据集团总部的批准文件办理银行开户、变更、销户手续。第9条集团营销部财务部的主要职责如下。（暂定）1．负责编制营销部的资金用款计划，按时报送财务管理部。2．审核本营销部的付款。3．协助催收营销部的销售款项。第3章账户的管理第10条开立银行账户的基本原则。1．保证生产、贸易正常进行。2．确保资金高度集中、高效运作。3．以银行及银行为主要开户银行。4．在银行及银行为辅助开户银行，办理子公司系统内的货款结算。第11条各子公司开立、变更、撤销银行账户，必须由有关单位提出申请，经集团财务管理部审核、报财务总监批准后执行；银行账户开立、变更、撤销后，要在三个工作日内报集团财务管理部备案。任何子公司未按集团财务管理部规范程序批准私自开立、变更银行账户的，集团将严厉追究相关人员的责任。第12条经集团财务管理部批准，各子公司可开立一个基本账户和多个专门用于收入回笼的银行结算账户；集团营销部的销售收入须收进集团总部账户。第13条各子公司结算账户中的资金由集团财务管理部授权各子公司财务部统一管理，未经集团财务管理部及授权的各子公司财务部批准，各子公司不第3页共8页第2页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共8页得动用该账户的资金。第14条各子公司应严格按照中国人民银行颁发的《银行账户管理规定》和国家的有关规定使用银行账户，不得超范围使用，不得对外租用和借用银行账户。第15条集团财务管理部及各子公司财务部应与开户银行签订相关服务协议，明确服务内容，制定往来单据交接的规定和程序，明确划清各自的职责。第16条如经批准开立异地账户，有关单位应与银行签订账户管理与结算协议书，明确结算方式、账户收支范围、单据管理、密码管理、授权人签字（要求至少有两个授权人同时签字方为有效）、协议变更及解除等相关事宜。第17条有银行账户的单位（包括办事处...