某某公司文件编号版本/版次A/0页码第1页，共19页文件名称销售与收款循环发行日期2014/08/01修改日期公司内部控制制度《销售与收款循环》编写人：___________________日期：___________________审核人：___________________日期：___________________批准人：___________________日期：___________________文件分发：分发部门部门分发部门分发部门分发部门分发□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□文件修订计录：日期页码版次修订内容某某公司文件编号版本/版次A/0页码第2页，共19页文件名称销售与收款循环发行日期2014/08/01修改日期一、目录1.流程图⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯3-5页2.条文说明TJ-001销售预测⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯5TJ-002销售计划⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯6TJ-003订单处理⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯7TJ-004内销交货作业⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯9TJ-005外销交货作业⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯9TJ-006开立销售发票⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯10TJ-007应收帐款⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯11TJ-008客户投诉⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯12TJ-009收款作业⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯15TJ-010签证押汇⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯17TJ-011.销售折让⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯18TJ-012.差异分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯183.表单⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯.19某某公司文件编号版本/版次A/0页码第3页，共19页文件名称销售与收款循环发行日期2014/08/01修改日期二、流程图1.销售及收款流程（TJ-000）销售预测销售计划订单处理作业生产循环内销交货作业外销交货作业签证押汇开立发票应收帐款收款作业销货折让客户投诉差异分析销售部生产部生产部、质量部财务部TJ-001TJ-002TJ-004TJ-005TJ-006TJ-007TJ-008TJ-009TJ-010TJ-011TJ-012TJ-0032.订单处理作业（TJ-003）询价规格品新品报价单认可报价下订单审核订单内部订单生产备货特殊材料需求新产品开发申请单审核客户销售部生产部某某公司文件编号版本/版次A/0页码第4页，共19页文件名称销售与收款循环发行日期2014/08/01修改日期3.内销交货作业（TJ-004）出货通知单送货单托运单核对/备货出货检查装货发票送货单出货核对送货单及托运单签回发票销售部/财务部生产部/仓管科质量部门禁客户4.外销交货作业出货通知单销售部备货出货前检查装货货柜入厂送货单柜单填写报关送货单及柜单核对放行押汇仓管课质量部门禁财务某某公司文件编号版本/版次A/0页码第5页，共19页文件名称销售与收款循环发行日期2014/08/01修改日期5.客诉处理作业（TJ-008）客诉处理单受理及反应事项调查原因并初步判责任调查原因研判调查结果对策实施纠正/预防措施回复客户对策追踪确认提出报告检讨销售部质量部生产部品质会议三、条文说明1.TJ-001销售预测1.1.作业程序(一)销售部主管应预测未来两、三年市场变化对销售之影响，提供上层主管作为参考。(二)了解及预测须由下列方面着手：1）客户之营业状况。2）产业本身之未来发展。3）是否出现新技术或产品。4）潜在竞争者之实力。(三)各单位进行市调分析时，应针对本公司所销售产品特性及其通路性质之不同，分别进行：1）定期检讨：得分别与经销商、外销厂商及内销厂商研讨公司产品的特性，并由销售部就以下向作成分析报告。(1)特定地区的热门及冷门产品。(2)各厂商期望本公司生产的产品规格。(3)重要厂商热门商品年度采购量。(4)产品价格定位。2）广告促销：某某公司文件编号版本/版次A/0页码第6页，共19页文件名称销售与收款循环发行日期2014/08/01修改日期(1)针对发行量较大之商品杂志刊登广告。(2)积极参与各项展览会。(3)制作产品型录寄发各相关厂商。(4)...
