1附件三：招商银行国际贸易融资业务操作规程（２００2年1月修订）第一部分总则1．1为规范我行国际贸易融资（以下简称贸易融资）业务的操作程序，控制操作风险，根据《招商银行贸易融资管理办法》，制定本操作规程。1．2本操作规程适用于我行所有贸易融资及贸易融资授信业务。第二部分授信业务2．1贸易融资授信额度的核定A、核定贸易融资授信额度所需资料一、初次核定授信对象贸易融资授信额度。（一）、相关资料准备如下：１、主管部门有关进出口经营权的批文（复印件）（须由经办行部授信人员与批文原件核对并签字，表示与原件核对无误。）；２、企业法人营业执照复印件（核对原件）；３、公司章程复印件；４、实行《贷款证》地区须提交贷款证原件；５、授信对象及担保企业法人授权委托证明书原件；６、抵押物产权证书复印件（审批完成后取得原件）及我行认可的估价部门出具的估价报告原件；７、授信对象、担保企业或抵押人出具的承担相关责任的董事会决议原件,并核实其真实性和合法性；８、法定代表人、总经理及财务负责人的个人简历；９、授信对象及担保企业近两年年终财务报表（经审计），授信对象或担保人为上市公司的，须提交已公布年报或中报；2１０、授信对象有关资产负债相关科目明细表（如应收账款、存货、长期投资等）；１１、按我行格式填写的《国际贸易融资授信申请书》；１２、授信对象在我行叙作的相关业务记录，包括国际结算量、存贷款、账户变化等。（二）、整理报表及调整相关数据：１、资产负债表中应收款、存货、长期投资等科目数据依企业提供的明细及分析剔除呆滞及坏账部分；２、剔除或有资产形成的事实上的负债（担保后被担保人资不抵债，担保人负连带责任的）。（三）、实地查访及调整。经办行部授信人员和审查人员对客户进行实地查访，与企业负责人和相关业务人员谈话，并对有关情况作出说明。二、重新核定授信额度（延期、增减额及审批条件变化等）。（一）、须准备如下相关资料：１、公司营业执照、章程未发生变化的须提供相关声明书，如有变化须取得变更后有关新材料；２、授权委托书；３、授信对象及担保企业上年度（或近期）经有关审计部门审定的财务报表及有关科目明细表；４、实行《贷款证》地区须提供贷款证原件；５、抵押（或质押）物的变动情况和评估结果；６、授信对象和担保单位管理人员的变动情况；７、在我行叙做业务情况记录。（二）、重新核定授信额度时其审批权限及程序与初次审核额度时相同。B、贸易融资授信额度的审批一、撰写《贸易融资授信评估报告》，主要内容须包括：（一）、授信申请概述。１、授信对象名称、我行受理申请时间、受理行名；２、申请授信总额度、期限及额度构成；3３、担保条件。（二）、授信对象背景。１、授信对象组建及演变过程、主要股东、股权构成及变化；２、管理层主要来源及构成；３、总公司或主管部门对授信对象的管理方式；４、公众形象等。（三）、与它行及我行的往来情况。１、主要往来银行；２、与我行往来历史、主要往来业务品种、现状；３、在我行叙做业务记录：国际结算量、存贷款量、目前余额、不良记录等。（四）、经营情况。１、授信对象经营产品、市场分布及竞争能力（包括进出口总额及变化）；２、主要经营方式及结算方式（包括进出口比例、进出口业务主要结算方式）；３、贸易背景分析；４、所属行业情况及授信对象在该行业中影响；５、近三年来经营产品、销售收入、效益、市场等变化情况；（五）、财务情况。１、资产及主要资产构成（包括近年来变化）；２、负债及主要构成（包括近年来变化）；３、流动性指标分析（包括近年来变化）、资产负债率（近年来的变化）；４、对资产、负债及财务状况的补充说明（如总分公司财务独立性及控制、资金划拨及利润分配方式等）。（六）、现金流量分析。现金流入、流出构成及变化。（七）、担保情况分析。１、担保条件类别；２、担保能力分析；３、抵（质）押物的变现能力或追索难度；４、合法性和可操作性。4（八）、风险分析１、政策和法律风险；２、市场风险（主要产品竞争能力及变化预期、行业风险等）；３、财务风险（坏账风险、投资项目风险预期...
