中国外运广东有限公司职能部财务管理办法目录1第一章总则.............................................................................................................................3第二章财务工作岗位职责...............................................................................................4第三章全面预算管理.........................................................................................................8第四章财务报告管理.........................................................................................................8第五章资金投资管理.......................................................................................................10第六章成本管理..................................................................................................................11第七章ORACLE运维管理............................................................................................12第八章会计核算工作管理.............................................................................................13第一节会计基础工作...................................................................................13第二节现金管理.............................................................................................14第三节支票汇付款管理..............................................................................16第四节办公用品核算管理........................................................................18第五节固定资产核算管理........................................................................19第六节人工费用核算管理.......................................................................19第七节发票管理.............................................................................................20第九章会计档案管理.......................................................................................................21第十章罚则............................................................................................................................21第十一章附则......................................................................................................................22第一章总则第一条为适应上市公司财务管理的要求，深化中国外运广东有限公司（下简称“广东公司”）的财务管理工作，保证广东公司职能部门在系统内的规范运作，充分发挥财务管理在经营管理中的作用，提高经济效益，根据国家相关法律法规和中国外运股份有限公司（下简称“股份公司”）财务管理有关规定，制定本办法。第二条广东公司财务管理工作目标建立与现代企业相适应的财务管理体制，充分发挥财务工作的预测、预算、核算、监督、控制、分析、评价、考核、决策、服务十大职能，为企业的发展创造良好的理财平台，实现企业价值最大化。第三条广东公司财务部的职能(一)认真贯彻执行国家财政法律法规、股份公司会计制度及有关的财务管理制度。(二)不断完善财务管理的各种规章制度，检查监督财务纪律。(三)建立成本管理体系，实行标准成本管理，促进公司取得较好的经济效益。(四)做好各项投融资策划、资金运营、资本运作和资金集中管理等工作，为公司业务发展提供良好的资金平台。(五)规范和强化公司业务的会计核算工作，按时完成各项财务报告及财务分析工作，为公司经营决策提供支持。2(六)做好全面预算管理的组织和实施工作，监控各单位预算执行情况，对重大预算调整提供意见，实行过程管理，为各单位业绩考核提供依据。(七)组织检查、监督、指导各单位财会基础工作和财务管理工作。(八)建立与财政、税务、银行、会计师事务所、外汇管理局等外部机构的良好关系，为公司理财提供良好的外部环境。(...
