公司差旅费报销制度第一条为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本办法。第二条本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。第三条本办法适用于公司各部门。第四条人力资源部是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务部是差旅费的监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。第五条出差办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。部门职务代理人姓名（签字）日期地点预支旅费部门领导意见申请日期：备注：1、本表适用范围：公司员工外地出差均应填写。2、本表填毕后，原件复印件分存人事部、本工作部门。3、出差员工应于返回后当日到前台核对出差日期。出差申请单实际出差日期以下由考勤员根据出差员工的往返车（机）票填写。自年月日时起至年月日时止，共计天。考勤员确认：日期：年月日年月日总经理意见年月日万仟佰拾元整备注出差事由自年月日时起至年月日时止，共计天。出差人代理人部门职务2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借支单”，填写借支单写清借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可到借款。出差时借款，以“前账不清、后账不借”为原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。《借支单》格式：年月日工作部门职务姓名盖章借支金额借款原因附证件还款日期批核主管会计出纳制单仟佰拾万仟佰拾元角分￥：借支单第五条差旅费报销程序1、差旅费报销流程图（1）在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。（2）、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向领导汇报，由领导考核结果，签署考核意见。（3）、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经领导签署意见后方可报销。（4）、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月，财务人员则不予以报销。《差旅费报销单》格式：经办人将经办人相关负责出纳付款财务审核实际出差是否按“出差申请单”执票据是否合法扣回借支款部门：姓名：月日途中补贴住勤补贴飞机火车汽车打的公交其他合计人民币（大写）：￥⋯⋯⋯⋯⋯小计出差补助费车船费填报日期：月日出差事由：日期动身时刻到达时刻二○年月份差旅费报销单住宿费附单据张出差人签字部门负责人签字审批人签字从何地至何地第六条差旅费报销标准差旅费是指工作人员办理公务出差期间产生的住宿费、交通费、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭合法单据报销；交通费在规定的等级标准内凭合法单据报销；伙食补助费和交通补助费一般按出差的自然天数计算包干使用。1、住宿标准（金额单位：元）：地区/人员省会城市县级市及以下总经理180120部门经理10080其他人员8060（1）员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。（2）其他人员如同上级职务或职称人员一起出差，因工作需要，其他人员可随同住宿，享受上级职务或职称相同的标准。（3）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。（4）出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。（5）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支。2、伙食补助费：地区/人员省会城市县级市及以下总经理实报实销实报实销部门经理4030其他人员3020（1）员工省内出差当天往返，4小时以内，伙食补贴每人15元；4小时以上的，伙食补贴每人每天30元。（2）参加各种会议的出差人员，已交纳会议期间的伙食费由会议主持单位统一支报的不再报销会议期间的伙食补助费；途中的伙食补助费一律按照每人每天30元的标准给予标补助。3、市内交通费：地区/人员省...
