2011年证券交易第8章讲义及课后练习VIP免费

2011 年证券业从业考试辅导 证券交易 第八章 融资融券业务本章主要考点 1.掌握融资融券业务的含义； 2.熟悉融资融券业务资格管理的基本要求； 3.掌握融资融券业务管理的基本原则； 4.掌握融资融券业务的账户体系； 5.熟悉融资融券业务客户的申请、客户征信调查、客户的选择标准； 6.熟悉融资融券业务合同与风险揭示书的基本内容； 7.熟悉客户开户的基本要求及授信额度的确定和授信方式； 8.掌握融资融券交易的一般规则； 9.掌握标的证券的范围； 10.熟悉有价证券充抵保证金的计算、融资融券保证金比例及计算、保证金可用余额及计算、客户担保物的监控； 11.熟悉融资融券期间证券权益的处理； 12.熟悉融资融券业务信息披露与报告； 13.熟悉证券公司融资融券业务的风险种类及其控制； 14.熟悉融资融券业务的监管和法律责任。 第一节 融资融券业务的含义及资格管理 一、融资融券业务的含义（掌握） 融资融券业务是指在证券交易所或国务院批准的其他证券交易场所进行的证券交易中，证券公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。 ☆融资是借钱买证券，证券公司借款给客户购买证券，客户到期偿还本息，客户向证券公司融资买进证券称为“买空”。 ☆融券是借证券来卖，然后以证券归还，证券公司出借证券给客户出售，客户到期返还相同种类和数量的证券并支付利息，客户向证券公司融券卖出称为“卖空”。 二、融资融券业务资格（熟悉） （一）证券公司经营融资融券业务应具备的条件 1.证券公司治理结构健全，内部控制有效。 2.风险控制指标符合规定，财务状况、合规状况良好。 3.有经营融资融券业务所需的专业人员、技术条件、资金和证券。 4.有完善的融资融券业务管理制度和实施方案。 5.国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 （二）证券公司开展融资融券业务试点的要求 1.中国证监会《证券公司融资融券业务试点管理办法》规定，证券公司开展融资融券业务试点，必须经中国证监会批准。未经证监会批准，任何证券公司不得向客户融资、融券，也不得为客户与客户、客户与他人之间的融资融券活动提供任何便利和服务。 2.证监会根据审慎监管的原则，批准符合规定条件的证券公司开展融资融券业务试点。证券公司申请融资融券业务试点，应当具备下列条件： （1）经营证券经纪业务已满 3 年，且已被中国证券业协会评审为创新试点类证券公司。 第 1 页2011 年证券业从业...